Court ruling № 49511539, 09.07.2015, Solomianskyi District Court of Kyiv City

760/12165/15-к

1-кс/760/3213/15

УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

06 липня 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Курова О.І., за участю секретаря Сажин К.В., старшого слідчого Литвиненко Д.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП лейтенанта податкової міліції Литвиненко Д.О., погоджене старшим прокурором відділу Генеральної прокуратури Кіпчарським О.П., про проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100110000090 від 21.04.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП лейтенант податкової міліції Литвиненко Д.О. звернувся до суду з клопотанням проведення обшуку в приміщенні ФОП ОСОБА_3, розташованому за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_1), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Лігеро» та іншими суб'єктами підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп'ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв'язку, печатки підприємств, журнали обліку складської продукції чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також грошових коштів та майна, які були здобуті злочинним шляхом, які мають значення для встановлення істини у справі.

Обґрунтовуючи внесене подання, сторона кримінального провадження вказує, що в СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100110000090 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, органом досудового розслідування встановлено, що у відповідності до аналітичного дослідження № 73/16-00/24769691 від 10.04.2015, службові особи ТОВ «Бонд» (код ЄДРПОУ 24769691) ймовірно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 20 152 933, 20 грн..

Так, встановлено, що протягом жовтня-грудня 2013 року службові особи ТОВ «Бонд» (код ЄДРПОУ 24769691) за договором консигнації № 04/13к від 20.05.2013 року провели операції з імпорту цигарок з фільтром, експортованих з Білорусії.

Імпорт здійснювався нібито в адресу ТОВ «Лігеро» (Республіка Молдова, Дубоссарський район, с. Гармацьке) на загальну суму понад 25,3 млн. грн.

Допитаний в якості свідка керівник ФОП ОСОБА_3., який у відповідності до вантажно митних декларацій здійснював перевезення товару в адресу ТОВ «Лігеро», повідомив, що договорів на міжнародні перевезення товару з ТОВ «Лігеро» не укладав, та жодних документів відповідно не надав.

Однак в ході досудового розслідування проведено тимчасовий доступ до речей і документів, які перебували у володінні Південної митниці Міндоходів. В ході аналізу вилучених документів встановлено, що між ФОП ОСОБА_3. та ТОВ «Лігеро» в особі директора ОСОБА_4 укладено договір, відповідно до умов яких ТОВ «Лігеро» доручає ФОП ОСОБА_3 здійснити перевезення товару, всі договори були укладені після смерті директора ТОВ «Лігеро» ОСОБА_4.

У ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_1) знаходиться за адресою: АДРЕСА_1,

Згідно з ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Відповідно до ст. 30 Конституції України, кожному гарантується недоторканність житла. Не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

В ч. 5 ст. 234 КПК України зазначено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується клопотання, вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України, відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, вони можуть бути доказами під час судового розгляду та можуть знаходитись за адресою: АДРЕСА_1, в якому розташований офіс ФОП ОСОБА_3, про що він особисто вказав в протоколі допиту від 12.06.2015 року.

Між тим, слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що такі речі і документи, як комп»ютерна технікамагнітні носії, чорнові записи, грошових коштів та майна, які були здобуті злочинним шляхом, які мають значення для досудового розслідування, , відомості, які в них містяться можуть бути доказами під час судового розгляду, та знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні. Отже, в цій частині клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 234, 235, 309, 372 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого Литвиненко Д.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП лейтенанта податкової міліції Литвиненко Д.О., погоджене старшим прокурором відділу Генеральної прокуратури Кіпчарським О.П., про проведення обшуку в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100110000090 від 21.04.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП лейтенанту податкової міліції Литвиненко Д.О. на проведення обшуку в приміщенні ФОП ОСОБА_3, розташованому за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ФОП ОСОБА_3 (іпн. НОМЕР_1), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Лігеро» та іншими суб'єктами підприємницької діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, засоби зв'язку, печатки підприємств, журнали обліку складської продукції, та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, які мають значення для встановлення істини у справі.

Визначити строк дії ухвали упродовж 30 діб, який обраховувати із дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена в трьох примірниках.

Слідчий суддя: О.І. Курова