Court ruling № 49503551, 05.04.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/3801/13-к

н/п 1-кс/668/1120/13

УХВАЛА

05.04.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 у матеріалах кримінального провадження №32012230000000015 про надання тимчасового доступу до документів клієнта Херсонської філії ЗАТ Банк Петрокоммерц-Україна (МФО 352004) ПП Промислово-торгівельна фірма Рось (код ЄДРПОУ 35330228), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012230000000015 від 23.11.2012 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП Промислово-торгівельна фірма Рось (код ЄДРПОУ 35330228) за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПП Промислово-торгівельна фірма Рось (код ЄДРПОУ 35330228) упродовж грудня 2009 року лютого 2010 року, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту по не проведеним у дійсності фінансово-господарським операціям з ТОВ Корн-Агро-Трейд (код ЄДРПОУ 35988918) та ТОВ Макма-Плюс (код ЄДРПОУ 35638505), ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2 213 589,48 грн., що більш ніж у 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто є особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП Промислово-торгівельна фірма Рось (код ЄДРПОУ 35330228) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувало поточний рахунок № 260003100701, відкритий у Херсонській філії ЗАТ Банк Петрокоммерц-Україна (МФО 352004).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про розкриття банківської таємниці слідчому відділу ДПС у Херсонській області та надання дозволу на тимчасовий доступ, вилучення (здійснення виїмки) речей і документів, які перебувають у володінні Херсонської філії ЗАТ Банк Петрокоммерц-Україна (МФО 352004) та становлять банківську таємницю її клієнта ПП Промислово-торгівельна фірма Рось (код ЄДРПОУ 35330228) по рахунку № 260003100701, мотивуючи це тим, що дані документи, отримати які в інший спосіб неможливо, можуть бути використанні в якості доказів у матеріалах досудового розслідування № 32012230000000015.

Заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження № 32012230000000015, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ та здійснення виїмки документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні Херсонської філії ЗАТ Банк Петрокоммерц-Україна (МФО 352004) по рахунку № 260003100701, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл Херсонській філії ЗАТ Банк Петрокоммерц-Україна (МФО 352004) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта - ПП Промислово-торгівельна фірма Рось (код ЄДРПОУ 35330228) та надати документи, які перебувають у володінні Херсонської філії ЗАТ Банк Петрокоммерц-Україна (МФО 352004) та містять вказані вище відомості слідчому з ОВС СВ ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

● роздруківки руху грошових коштів по рахунку № 260003100701, який належить ПП Промислово-торгівельна фірма Рось (код ЄДРПОУ 35330228), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

● документи юридичної справи ПП Промислово-торгівельна фірма Рось (код ЄДРПОУ 35330228), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

● видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПП Промислово-торгівельна фірма Рось (код ЄДРПОУ 35330228) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу Херсонської філії ЗАТ Банк Петрокоммерц-Україна (МФО 352004), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ПП Промислово-торгівельна фірма Рось (код ЄДРПОУ 35330228), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

● угоди та інші документи, на підставі яких ПП Промислово-торгівельна фірма Рось (код ЄДРПОУ 35330228) використовувалася система віддаленого доступу типу Клієнт-банк, технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_2