Court ruling № 49501048, 30.10.2013, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/11525/13-к

Провадження № 1-кс/592/2613/13

УХВАЛА

про дозвіл на обшук житла особи

30 жовтня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Князєв В.Б., за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Приходька С.В., розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого Приходька С.В. про дозвіл на проведення обшуку в домоволодінні, за місцем проживання ОСОБА_2, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1, право власності на яке не зареєстроване, з метою відшукання документів первинного бухгалтерського та податкового обліку підприємства, відшукання і вилучення речей і документів, які свідчили б про вчинення кримінального правопорушення, а також знарядь вчинення кримінального правопорушення.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Приходька С.В., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що ТОВ "Нива-Агротех" (код ЄДРПОУ 34754004, с. Горяйстівка Охтирського району) у 2011 році отримало готівкові кошти на поповнення обігових коштів підприємства від компанії-нерезидента "TRANSALPINA GMBH" (Німеччина) у сумі близько 1,5 млн. євро (еквівалент 15,0 млн. грн.). Вказані кошти службовими особами підприємства не були оприбутковані, а використані на інші потреби. Не відображення службовими особами ТОВ "Нива-Агротех" по бухгалтерському та податковому обліках вищезазначеної господарської операції призвело до несплати до бюджету податків за 2011 рік у розмірах близько 2 млн. 550 тис. грн., що є особливо великим розміром. В ході досудового розслідування 13.06.2013 р. по даному кримінальному провадженню призначена позапланова документальна перевірка ТОВ "Нива-Агротех" з питань дотримання службовими особами товариства вимог податкового законодавства за період з 01.01.2010 р. по 31.05.2013 р., проведення якої доручено податковим ревізорам-інспекторам Охтирської ОДПІ. 19.06.2013 р. від Охтирської ОДПІ за вих. №6494/8/22-113 від 17.06.2013 р. надійшов лист з проханням терміново надати всі необхідні для перевірки документи товариства. Крім того, 17.09.2013 р. по даному кримінальному провадженню призначена позапланова документальна перевірка ТОВ "Нива-Агротех" з питань дотримання службовими особами товариства вимог валютного законодавства при отриманні іноземних інвестицій від компанії-нерезидента "TRANSALPINA GMBH" (Німеччина), проведення якої доручено податковим ревізорам-інспекторам Охтирської ОДПІ. 07.06.2013 р. колишньому директору ТОВ "Нива-Агротех" ОСОБА_3 вручена вимога про надання в порядку, передбаченому ст. 93 КПК України, необхідних для проведення позапланової перевірки документів товариства за період з 01.01.2010 р. по 31.05.2013 р. Крім того, 25.06.2013 р. ОСОБА_2 вручена вимога про надання в порядку, передбаченому ст. 93 КПК України, необхідних для проведення позапланової перевірки документів товариства за період з 01.01.2010 р. по 31.05.2013 р. Виконання законних вимог органу досудового розслідування щодо надання документів службовими особами ТОВ "Нива-Агротех" проігноровано. У зв'язку з цим, 17.10.2013 р. ОСОБА_2 вручена повторна вимога про надання в порядку, передбаченому ст. 93 КПК України, необхідних для проведення позапланової перевірки документів товариства за період з 01.01.2010 р. по 31.05.2013 р. Відповідний лист також направлений ОСОБА_4 Але до цього часу виконання законних вимог органу досудового розслідування щодо надання документів службовими особами ТОВ "Нива-Агротех" ігнорується. Згідно зібраних матеріалів кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що документи первинного бухгалтерського і податкового обліку ТОВ "Нива-Агротех", речі і документи, які свідчили б про вчинення кримінального правопорушення, а також знаряддя вчинення кримінального правопорушення, знаходяться в домоволодінні за місцем проживання ОСОБА_2, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку в домоволодінні за місцем проживання ОСОБА_2, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1, право власності на яке не зареєстроване.

2. Мотиви надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук - документи первинного бухгалтерського та податкового обліку ТОВ "Нива-Агротех", чорнові записи та інші документи та предмети, які містять у собі відомості, які можуть бути використані як доказ фактів та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

4. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановленим ухвали.

5. Проведення обшуку доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Приходьку С.В.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя В.Б. Князєв