Court ruling № 49465820, 19.09.2014, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 210/5259/14-к

Провадження № 1-кс/210/655/14

У Х В А Л А

іменем України

"19" вересня 2014 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_2, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 3-го класу ОСОБА_4, про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні Дніпропетровської митниці Міндоходів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні Дніпропетровській митниці Міндоходів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого управління податкової міліції Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040230000030 від 06.09.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Службові особи ТОВ"АСС" ( код ЄДРПОУ 30260000) в період з 01.01.2012р. по 30.06.2014 р. використовували схему ухилення від сплати податків, а саме для виробництва продукції, ТОВ «АСС» закуповувало томатну пасту, яку імпортувало від нерезидента: COFCO TUNHE CO., LTD, Китай. Фактично фінансові розрахунки та ввезення на територію України проводилось через підконтрольну засновнику ТОВ"АСС", «офшорну» компанію Pomidora Investment LTD, Кіпр, що призвело до ненадходження у бюджет коштів, з податку на додану вартість у розмірі 3 106 306 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування відповідно до витягу з Центральної бази даних юридичних осіб ДПА України, наданого рапортом оперативного співробітника у відповідь на доручення слідчого, встановлено, що ТОВ «АСС» здійснювало розмитнення томатної пасти, яку імпортувало від нерезидента: COFCO TUNHE CO., LTD, Китай, на Дніпропетровської митниці Міндоходів з заниженням фактичної ціни товару. При розмитненні томатної пасти на Дніпровській митниці Міндоходів зберіглися вантажно - митні декларації з додатками за період з 2012-2014р.р. щодо імпорту томатної пасти підприємством ТОВ «АСС» код 30260000 від постачальника «нерезидента»: фірма COFCO TUNHE CO., LTD, 20 / F, CHINA MERCHANTS BANK BUILDING, NO. 2 HUANGH.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру а саме, копій вантажно - митних декларацій з додатками, договорів (контрактів, рахунків-фактур), СМR. додатків до них та інше, які знаходяться у володінні Дніпропетровської митниці Міндоходів.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів Дніпропетровської митниці Міндоходів з можливістю їх вилучення, а саме: копій вантажно - митних декларацій з додатками, договорів (контрактів, рахунків-фактур), СМR. додатків до них та інше.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32014040230000030 від 06.09.2014 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1. Задовольнити клопотання та дозволити слідчому першого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_3, членам слідчої групи або за їх дорученням в порядку ст.40 КПК України працівникам податкової міліції тимчасовий доступ копій вантажно - митних декларацій з додатками, договорів (контрактів, рахунків-фактур), СМR. додатків до них та інше ТОВ «АСС» по фінансово-господарським операціям з , COFCO TUNHE CO., LTD, 20 / F, CHINA MERCHANTS BANK BUILDING, NO. 2 HUANGH які знаходяться у володінні Дніпропетровської митниці Міндоходів розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Горького, 22, з можливістю їх вилучення.

2. Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому першого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_3М, членам слідчої групи або за їх дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам Дніпропетровської митниці Міндоходів, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_3М та членам слідчої групи (або за їх дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: Н. Ю. Вікторович