Court ruling № 49406624, 20.08.2013, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/8757/13-к

Провадження № 1-кс/592/1964/13

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

20 серпня 2013 року м. Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Князєв В.Б., за участю слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження слідчого Шинкарьова В.В., про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в адміністративних приміщеннях УКБ Сумської ОДА, за адресою: м. Суми, вул. Шишкарівська, 9.

Перевірив надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Шинкарьова В.В., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ Спецтехстрой в період часу з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р. з метою ухилення від сплати податків, використали в бухгалтерському і податковому обліку завідомо підроблені угоди, податкові накладні, акти здачі-приймання наданих послуг та інші документи про придбання товарно-матеріальних цінностей та виконання будівельних робіт. У ході досудового слідства встановлено, що посадові особи ТОВ Спецтехстрой уклали договори субпідряду по виконанню будівельних робіт (розширення та добудова харчового блоку з підземним переходом до головного корпусу ЦРЛ в м. Охтирка) та постачанню будівельних матеріалів з підприємствами, які мають ознаки сумнівності, а саме: ТОВ Промбуд комплектація (код 36948038), ПП Захист Центр плюс (код 34423651), ТОВ ТПК Соларіс (код 25301576), ТОВ Алусто (код 23167004), ТОВ Компанія Валкер (код 37868142), ТОВ Сіті-лайт плюс (код 38085080), ТОВ Клім-АС (код 38085337), ПП фірма Нікіта (код 31066920), ТОВ ІБК Аркон (код 36173505), ТОВ Альбатрос-К (код 36833192). Також встановлено, що замовником виконання даних будівельних робіт виступало управління капітального будівництва Сумської обласної державної адміністрації (далі УКБ Сумської ОДА). У звязку з цим та керуючись ст. ст. 40, 93 КПК України було направлено вимогу від 23.07.2013 р. № 146/10/18-28-09-02-32013200000000026 до УКБ Сумської ОДА про надання речей, документів, відомостей, висновків експертиз і ревізій, актів перевірок у звязку з проведенням досудового розслідування у кримінальному провадження. Але посадові особи УКБ Сумської ОДА не надали до СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області копії відповідних документів, мотивуючи тим, що надання документів можливе лише на підставі ст. ст. 159, 160 КПК України. Згідно зібраних матеріалів кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що документи проведення вищевказаних фінансово-господарських операцій УКБ Сумської ОДА з ТОВ Спецтехстрой знаходяться в адміністративних приміщеннях УКБ Сумської ОДА, за адресою: м. Суми, вул. Шишкарівська, 9. Отримання тимчасового доступу до документів УКБ Сумської ОДА по вказаним господарським операціям з ТОВ Спецтехстрой та її вилучення необхідне для зясування наявності/відсутності фінансово-господарських операцій УКБ Сумської ОДА з вищевказаним підприємством, тобто мати у розпорядженні документи, з приводу фінансово-господарських операцій між зазначеними підприємствами, які у подальшому можуть бути використані як докази. Враховуючи викладене, отримати докази відсутності або наявності фінансово-господарських відносин між УКБ Сумської ОДА та ТОВ Спецтехстрой іншим способом неможливо, окрім як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити наступні документи: договори, додатки до договорів, специфікації, кошториси, акти приймання-передачі, акти виконаних робіт форми КБ-2 та КБ-3, видаткові накладні, податкові накладні, доручення. Оскільки метою отримання доступу до документів є безпосередня інформація, що міститься в них, то для досягнення цієї мети документи необхідно вилучити. Беручи до уваги викладене вище, а також неможливість отримати відомості в інший спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між УКБ Сумської ОДА та ТОВ Спецтехстрой та можливість вилучити наступні документи: договори, додатки до договорів, специфікації, кошториси, акти приймання-передачі, акти виконаних робіт форми КБ-2 та КБ-3, видаткові накладні, податкові накладні, доручення, оскільки вказана документація може містити інформацію, необхідну для встановлення осіб, які вчинили даний злочин, та бути доказами, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв?язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи щодо проведення фінансово-господарських операцій між УКБ Сумської ОДА та ТОВ Спецтехстрой, де УКБ Сумської ОДА виступало замовником по виконанню будівельних робіт за період 2010-2012 роки, а саме: договори, додатки до договорів, специфікації, кошториси, акти приймання-передачі, акти виконаних робіт форми КБ-2 та КБ-3, видаткові накладні, податкові накладні, доручення.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа УКБ Сумської ОДА, розташованого за адресою: м. Суми, вул. Шишкарівська, 9.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя В.Б. Князєв