Court ruling № 49406503, 25.07.2013, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/7862/13-к

Провадження № 1-кс/592/1704/13

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

25 липня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Князєв В.Б., за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого Приходька С.В. про тимчасовий доступ до речей та документів: роздруківки руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по рахункам ТОВ Нива-Агротех № 260020215701 та № 26003031692001 за період з дати відкриття по дату останньої операції на паперових носіях; документів банківської справи (заяви, накази, договори, картки зі зразками підпису та печатки) ТОВ Нива-Агротех, інші банківські документи, які свідчать про проведення ним банківських операцій, які мають значення для розслідування обставин даної справи; чеків на видачу готівкових коштів з рахунків ТОВ Нива-Агротех № 260020215701 та № 26003031692001, які зберігаються в Регіональному відділенні АТ Брокбізнесбанк м. Суми (МФО 300249) за адресою: м. Суми, проспект Курський, 6.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Приходька С.В., -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що ТОВ Нива-Агротех (код ЄДРПОУ 34754004, с. Горяйстівка Охтирського району) у 2011 році отримало готівкові кошти на поповнення обігових коштів підприємства від компанії-нерезидента TRANSALPINA GMBH (Німеччина) у сумі близько 1,5 млн. євро (еквівалент 15,0 млн. грн.). Вказані кошти службовими особами підприємства не були оприбутковані, а використані на інші потреби. Не відображення службовими особами ТОВ Нива-Агротех по бухгалтерському та податковому обліках вищезазначеної господарської операції призвело до несплати до бюджету податків за 2011 рік у розмірах близько 2 млн. 550 тис. грн., що є особливо великим розміром.

18.05.2013 р. даний факт внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013200000000047 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

У клопотанні зазначено, що проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, що ТОВ Нива-Агротех має банківські рахунки у Регіональному відділенні АТ Брокбізнесбанк м. Суми (МФО 300249), № 260020215701, відкритий 10.04.2008 р., та № 26003031692001, відкритий 03.07.2012 р. Банківські документи ТОВ Нива-Агротех, які знаходяться у Регіональному відділенні АТ Брокбізнесбанк м. Суми, містять в собі відомості та можуть бути використані, як доказ фактів порушень службовими особами товариства податкового законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження, а тому є у справі речовими доказами.

Вказані документи ТОВ Нива-Агротех знаходяться за адресою: м. Суми, проспект Курський, 6.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- роздруківки руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по рахункам ТОВ Нива-Агротех № 260020215701 та № 26003031692001 за період з 01.01.2011 р. по дату останньої операції на паперових носіях;

- документи банківської справи (заяви, накази, договори, картки зі зразками підпису та печатки) ТОВ Нива-Агротех, інші банківські документи, які свідчать про проведення ним банківських операцій, які мають значення для розслідування обставин даної справи;

- чеки на видачу готівкових коштів з рахунків ТОВ Нива-Агротех № 260020215701 та № 26003031692001.

3. Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей і документів надається старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя В.Б. Князєв