Court ruling № 49293233, 24.03.2014, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/5779/14-к

Провадження 1-кс/127/2027/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 березня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області Хамайдули С.В. про надання дозволу на проведення обшуку за місцем реєстрації і фактичним місцем проживання директора ТОВ "Вінкардсервіс" (код за ЄДРПОУ 34587853) ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення та вилучення оригіналів всіх бухгалтерських документів, що свідчать про проведені фінансово-господарські операції ТОВ "Вінкардсервіс" (код за ЄДРПОУ 34587853) в період з 01.05.11 по 28.02.14 року, які можуть підтвердити обставини вчинення кримінального правопорушення, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Хамайдула С.В звернувся до суду із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Муляр О.М.

Клопотання мотивоване тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014020000000033 від 11.03.2014 за ознаками в діях службових осіб ТОВ "Вінкардсервіс" (код за ЄДРПОУ 34587853) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Так, службові особи ТОВ "Вінкардсервіс" (код за ЄДРПОУ 34587853, м. Вінниця, вул. Шевченка, 40/1) в період з 01.05.11 по 31.01.12, в порушення ст.9 Закону України №2346-ІІІ від 05.04.01 «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» та вимог Постанови правління НБУ №53 від 05.03.08 «Про врегулювання питань здійснення операцій із застосуванням програмно-технічних комплексів самообслуговування», складали, підписували та завіряли печаткою офіційні документи (звіти агента банку), до яких були внесені завідомо неправдиві відомості по здійсненню фінансово-господарської діяльності підприємства з реалізації prepaid-продукції із застосуванням програмно-технічних комплексів самообслуговування за вказаний період.

Вказані порушення підтверджуються Довідкою №9/16-02/34587853 від 28.02.14 "Дослідження документів ТОВ «Вінкардсервіс», код за ЄДРПОУ 34587853, по реалізації prepaid-продукції за період з 01.05.11 по 31.01.12", складеною працівниками УБВДОЗШ ГУ Міндоходів у Вінницькій області, відповідно до якої ТОВ «Вінкардсервіс» при проведенні операцій з реалізації prepaid-продукції із застосуванням програмно-технічних комплексів самообслуговування повинно або мати ліцензію як небанківська фінансова установа, або укласти агентський договір з банком. При цьому, посадовою особою ТОВ «Вінкардсервіс» вносились до офіційних документів неправдиві відомості та видавались завідомо неправдиві документи у формі звітів Агента Банку.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні та приєднанні до кримінального провадження оригіналів бухгалтерських та інших документів, що свідчать про проведені фінансово-господарські операції ТОВ "Вінкардсервіс" (код за ЄДРПОУ 34587853) в період з 01.05.11 по 28.02.14, в тому числі щодо придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); здійснення фінансово-господарської діяльності з реалізації prepaid-продукції із застосуванням програмно-технічних комплексів самообслуговування; обсягів цієї реалізації; перерахування коштів (договори, податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт, банківські виписки, касові ордери, авансові звіти, звіти агента банку, квитанції, касові книги, реєстри бухгалтерського обліку по рахункам, податковий облік та інші документи, на підставі яких сформовано дані бухгалтерського обліку ТОВ "Вінкардсервіс" (код за ЄДРПОУ 34587853) за вказаний період), необхідні для проведення позапланової документальної перевірки; чорнові записи та записні книжки щодо ведення господарської діяльності ТОВ "Вінкардсервіс", яка не мала свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії); наказів про призначення та звільнення службових осіб, їх функціональних обов'язків; печаток, штампів інших суб'єктів підприємницької діяльності та бланків документів з відбитками печаток, які могли використовуватись для підробки документів; комп'ютерної техніки з інформацією про ведення фінансово-господарської діяльності, які необхідні для подальшого проведення відповідних експертиз; коштів і цінностей здобутих злочинним шляхом, а також інших документів та предметів, які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Рапорт №1867/8/07-09-02 від 20.03.14 начальника ОУ Вінницької ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області Насвіщука П.В., адресна довідка щодо ОСОБА_2 від 07.03.14, паспорт громадянина України ОСОБА_2 серії НОМЕР_1, а також Довідка АА №235941 з ЄДРПОУ щодо ТОВ «Вінкардсервіс» дають підстави вважати, що вказані предмети та документи перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Вінкардсервіс» та можуть зберігатись за місцем реєстрації і фактичним місцем проживання директора вказаного підприємства ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1.

Крім того, в ході здійснення досудового розслідування встановлено, що існує реальна загроза зміни або знищення зазначених документів та предметів, у зв'язку з чим необхідно вилучити їх за вищевказаною адресою під час обшуку, керуючись ст. 110 та ст. 234 КПК України слідчий просив клопотання задоволити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання є обгрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення.

Враховуючи те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що за місцем реєстрації і фактичним місцем проживання директора ТОВ "Вінкардсервіс" (код за ЄДРПОУ 34587853) ОСОБА_2 (ІНФОРМАЦІЯ_1.) за адресою: АДРЕСА_1, яке належить ОСОБА_5 можуть знаходитися речі та документи, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення та мають значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні, а також можуть бути доказом під час судового розгляду, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 166, 234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем реєстрації і фактичним місцем проживання директора ТОВ "Вінкардсервіс" (код за ЄДРПОУ 34587853) ОСОБА_2 (ІНФОРМАЦІЯ_1.) за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення та вилучення оригіналів всіх бухгалтерських документів, що свідчать про проведені фінансово-господарські операції ТОВ "Вінкардсервіс" (код за ЄДРПОУ 34587853) в період з 01.05.11 по 28.02.14, в тому числі щодо придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); здійснення фінансово-господарської діяльності з реалізації prepaid-продукції із застосуванням програмно-технічних комплексів самообслуговування; обсягів цієї реалізації; перерахування коштів (договори, податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт, банківські виписки, касові ордери, авансові звіти, звіти агента банку, квитанції, касові книги, реєстри бухгалтерського обліку по рахункам, податковий облік та інші документи, на підставі яких сформовано дані бухгалтерського обліку ТОВ "Вінкардсервіс" (код за ЄДРПОУ 34587853) за вказаний період), необхідні для проведення позапланової документальної перевірки; чорнові записи та записні книжки щодо ведення господарської діяльності ТОВ "Вінкардсервіс", яка не мала свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії); наказів про призначення та звільнення службових осіб, їх функціональних обов'язків; печаток, штампів інших суб'єктів підприємницької діяльності та бланків документів з відбитками печаток, які могли використовуватись для підробки документів; комп'ютерної техніки з інформацією про ведення фінансово-господарської діяльності, які необхідні для подальшого проведення відповідних експертиз; коштів і цінностей здобутих злочинним шляхом.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: