Court ruling № 49264174, 17.05.2013, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

Справа № 210/3214/13-к

Провадження № 1-кс/210/532/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"17" травня 2013 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області майора податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м.Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

15 травня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №-32012040230000027 від 07.12.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Службові особи ВАТ "Криворіжгірмаш", в період з 01.11.2011 року по 28.02.2011 року, в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 року, Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" від 28.12.1994 року, не нарахували та не перерахували до державного бюджету податок на прибуток у розмірі 458 621 грн. та податок на додану вартість у розмірі 207 000 грн., всього на загальну суму 665 621 грн. від фінансово-господарських операцій з ТОВ «Стальторг» (код ЄДРПОУ 35270049) та ТОВ ПГ «Континент» ( код ЄДРПОУ 37236895).

Під час досудового слідства встановлено, що згідно ЦБД юридичних осіб ДПА України ТОВ «Стальторг» (код ЄДРПОУ 35270049) в АТ «Ерсте Банк» МФО 380009 були відкриті рахунки №-260093851 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), №260063849 (ДОЛАР США), №260023850 (ЄВРО), №260093848 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ «Стальторг» (код ЄДРПОУ 35270049), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаних рахунках, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, і дані, які в них містяться вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Стальторг» (код ЄДРПОУ 35270049), а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Стальторг» (код ЄДРПОУ 35270049), що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну та повну суму несплачених службовими особами ВАТ "Криворіжгірмаш" податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ТОВ «Стальторг» (код ЄДРПОУ 35270049), що знаходяться в АТ «Ерсте Банк» МФО 380009: обліково-реєстраційної юридичної справи, роздруківок про рух грошових коштів із зазначенням дат перерахування коштів, сум платежів, призначенням платежів, контрагентів ТОВ «Стальторг» (код ЄДРПОУ 35270049), всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства, за період часу з 01.01.2011 року по 01.04.2013 року.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32012040230000027 від 07.12.2012 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майор податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Стальторг» (код ЄДРПОУ 35270049), що знаходяться в АТ «Ерсте Банк» МФО 380009, а саме: до обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Стальторг» (код ЄДРПОУ 35270049), роздруківок про рух грошових коштів із зазначенням дат перерахування коштів, сум платежів, призначенням платежів, контрагентів ТОВ «Стальторг» (код ЄДРПОУ 35270049), на паперових носіях по рахункам, які були відкриті в АТ «Ерсте Банк» МФО 380009 - №-260093851 (РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), №260063849 (ДОЛАР США), №260023850 (ЄВРО), №260093848 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), за період з 01.01.2011 року 01.04.2013 року, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майору податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - відповідним оперативним підрозділам.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам АТ «Ерсте Банк» МФО 380009, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майору податкової міліції ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України відповідним оперативним підрозділам) та надати йому (їм) можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом пяти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

7.Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які не визначені п.10 ч.1 ст.309 КПК України, винесена під час досудового розслідування окремому оскарженню не підлягає, однак заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в судді.

8.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів здняїїоголошення.

Суддя Костенко В.В.

Суддя: ОСОБА_1