Court ruling № 49258274, 12.02.2013, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа №668/1137/13- к

н/п 1-кс/668/326/13

УХВАЛА

12.02.2013 рокум.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВСслідчого відділу ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 у матеріалах кримінального провадження №32012230000000008 про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки) клієнта ПУАТ ФІДОБАНК (МФО 300175) ТОВ БК Акрополь СВ (код ЄДРПОУ 36129658), -

ВСТАНОВИВ:

Невстановлені особи з використанням ТОВ БК Акрополь СВ (код ЄДРПОУ 36129658, податкова адреса: м. Херсон, пров. Слобідський, буд. 9), протягом листопада 2011 року квітня 2012 року, проводили безтоварні операції між фіктивним підприємством ТОВ БК Акрополь СВ та реально діючими субєктами підприємницької діяльності, внаслідок яких на поточний рахунок №26002000186006, відкритий в ПАТ Фідобанк (МФО 300175) надійшли грошові кошти в сумі 13,3 млн. В подальшому, невстановлені особи сприяли незаконному формуванню реально діючими субєктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та ухиленню від сплати податків, шляхом конвертації грошових коштів, отриманих від проведення безтоварних операцій з субєктами підприємницької діяльності, внаслідок чого було завдано матеріальної шкоди інтересам держави у вигляді недоотриманих державним бюджетом податку на додану вартість на суму понад 600тис.грн.

В період часу з 24.11.2011 по 04.04.2012, на поточний рахунок №26002000186006, відкритий в ПУАТ ФІДОБАНК (МФО 300175), який належить ТОВ БК Акрополь СВ (код ЄДРПОУ 36129658), від ряду суб'єктів господарювання надійшли безготівкові кошти з призначенням: за товар, запчастини, ПММ, будматеріали, послуги та ін. на загальну суму 10,45млн. грн. У подальшому, вказані кошти директором ТОВ БК Акрополь СВ ОСОБА_2 зняті готівкою по чеках через касу ПАТ Фідобанк (МФО 300175, м. Київ, вул. Червоноармійська, 10, колишня назва банку ПАТ СЕБ Банк), при цьому пред'явлено паспорт серії МО №870335, виданий Суворовським РВ УМВС України в Херсонській області 27.07.2000 року на прізвище ОСОБА_2.

Згідно копій чеків, отриманих від ПАТ Фідобанк, за період з 15.11.2011 по 06.04.2012 з рахунку ТОВ БК Акрополь СВ, через касу відділення зазначеного банку ОСОБА_2 було знято коштів готівкою на загальну суму 13,3млн. гривень.

В своїй діяльності ТОВ БК Акрополь СВ використовувало рахунки №26002000186006 (код валюти 980 українська гривня), відкритий 07.10.2011 року, №26050007186006 (код валюти 980 українська гривня), відкритий 21.12.2011 року, в ПУАТ ФІДОБАНК (МФО 300175).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкриття банківської таємниці СВ ДПС у Херсонській області, які перебувають у володінні ПУАТ ФІДОБАНК (МФО 300175) щодо ТОВ БК Акрополь СВ (код ЄДРПОУ 36129658) по рахункам №№26002000186006 (код валюти 980 українська гривня), відкритий 07.10.2011 року, 26050007186006 (код валюти 980 українська гривня), мотивуючи це тим, що дані документи можуть бути використанні в якості доказів у матеріалах досудового розслідування №32012230000000008 та отримати ці документи іншим способом неможливо.

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження №32012230000000008,судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні проте що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки), які знаходяться у володінні ПУАТ ФІДОБАНК (МФО 300175) по рахункам №№26002000186006 (код валюти 980 українська гривня), 26050007186006 (код валюти 980 українська гривня), керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю СВ ДПС у Херсонській області, які перебувають у володінні ПУАТ ФІДОБАНК (МФО 300175) щодо його клієнта - ТОВ БК Акрополь СВ (код ЄДРПОУ 36129658), а саме:

- виписок про рух коштів, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), по рахункам №№ 26002000186006 (код валюти 980 українська гривня), 26050007186006 (код валюти 980 українська гривня);

- документів щодо внесення (повернення) готівки на вказані рахунки;

- повідомлень банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ БК Акрополь СВ (код ЄДРПОУ 36129658), довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ БК Акрополь СВ (код ЄДРПОУ 36129658) готівкових грошових коштів через касу банківської установи, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

- угод та інших документів, на підставі яких ТОВ БК Акрополь СВ (код ЄДРПОУ 36129658)використовувалася система віддаленого доступу типу Клієнт-банк, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписок з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

- кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;

- зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

Згідно ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_3