Court ruling № 49218905, 06.09.2013, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа № 127/21067/13-к

Провадження 1-кс/127/4867/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.09.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області Вапнярук О.М. про надання дозволу Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області на проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності позапланової виїзної ревізії ВАТ «Вінніфрут», код ЄДРПОУ-30807701, юридична та фактична адреса: Вінницька область, м. Калинівка, вул. Фрунзе,45 за період з 16.09.2013 року, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Вапнярук О.М. звернувся до суду із вказаним клопотанням, мотивувавши його тим, що в його провадженні знаходиться кримінальне провадження №12012010060000070 від 28.11.2012, за заявою ПАТ "КРЕДІ ОСОБА_1", розпочатого за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України.

Відділом розслідування злочинів в сфері господарської діяльності СУ УМВС України у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12012010060000070 за заявою ПАТ "КРЕДІ ОСОБА_1", розпочатого за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України.

Встановлено, що акціонерним товариством «Індустріально-експортний банк», правонаступником якого є ПАТ "КРЕДІ ОСОБА_1" по кредитному договору №18СL від 27.05.08 видано ВАТ «Вінніфрут» кредит в розмірі 2 млн. доларів США з граничним терміном повернення до 30.04.09.

В забезпечення виконання зобов'язань ВАТ «Вінніфрут» передано в заставу товари в обороті 1228 т. соку яблучного концентрованого, вартістю 11 616 880 грн. (договір застави №18СL/РL2 від 27.05.08). Окрім цього, дочірнім підприємством Торговий дім «Вінніфрут» ВАТ «Вінніфрут» передано в заставу майнові права на виручку за договорами з ТОВ «Метро кеш енд кері Україна» (договір № 21550 від 01.01.2008 року) в сумі 300 000 грн. та ТОВ «Квіза-Трейд» (№ 4600019884/96 від 01.02.2008 року) в сумі 1 200 000 грн.

Отриманий кредит службові особи ВАТ «Вінніфрут» своєчасно не повернули, заставне майно використали у виробництві.

Ухвалою Господарського суду Вінницької області від 31.10.2011 року порушено провадження у справі про банкрутство ВАТ «Вінніфрут» за заявою ТОВ «Агро-Топ.

При проведенні досудового розслідування ініційовано проведення інвентаризації соку яблучного концентрованого, переданого ВАТ «Вінніфрут» до АТ «Індустріально-експортний банк» за договором застави №18СL/РL2 від 27.05.08. Проведеною перевіркою встановлено, що станом на 16.01.2013 в будівлі складу (літера Д) в ємностях №№60, 41 за адресою: Вінницька область , м. Калинівка. Вул.. Фрунзе, 45 зберігається 50,6095 т. концентрату яблучного освітленого 2010 року, вартість якого згідно балансової довідки ВАТ «Вінніфрут» складає з ПДВ 777 361,92 грн.

Під час проведення інвентаризації виявлено відсутність 1177,4 т. соку яблучного концентрованого, переданого ВАТ «Вінніфрут» до АТ «Індустріально-експортний банк» за договором застави №18СL/РL2 від 27.05.08. , в звязку з чим виникла необхідність проведення перевірки питань його відчуження ВАТ «Вінніфрут», а також використання коштів отриманих Товариством від реалізації вказаного соку, що є можливим лише при проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності даного Товариства.

Окрім цього, під час досудового слідства виникла необхідність у дослідженні обставин, які призвели до стійкої фінансової неспроможності ВАТ «Вінніфрут».

Враховуючи викладене, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, зясування обставин кримінального правопорушення та виявлення інших обставин, що можуть мати значення для кримінального провадження, виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії ВАТ « Вінніфрут» з 16.09.2013 року окремих питань фінансово-господарської діяльності.

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, для документальної і фактичної перевірки окремих питань фінансово господарської діяльності, забезпечення виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально - відповідальних осіб, розміру спричинених матеріальних збитків у даному кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задоволити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження вважаю, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності, незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Оскільки здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у субєктах господарювання, незалежно від форми власності, відноситься до головних завдань органу державного фінансового контролю, а забезпечення розслідування кримінального провадження є можливим лише при проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності установи, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 93 КПК України, ст. ст. 2, 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні,

УХВАЛИВ:

Клопотання Слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_2 задоволити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області на проведення виїзної позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВАТ «Вінніфрут», код ЄДРПОУ-30807701, юридична та фактична адреса: Вінницька область, м. Калинівка, вул. Фрунзе, 45.

Встановити строк проведення ревізії тривалістю 15 днів, починаючи з 16.09.2013 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: