Court ruling № 49203055, 26.08.2015, Pecherskyi District Court of Kyiv City

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/30628/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26.08.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Мельник А.В., при секретарі Грицюк Н.А. за участю слідчого Карєєва О.М. розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління МВС України Карєєва О.М. про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Мельника А.В. надійшло вказане клопотання в якому слідчий просить:

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України Карєєву О.М., слідчому СУ ГУМВС України у Луганській області Сєдухіній-Ткаченко Ю.Є., слідчому СВ Станично-Луганського РВ ГУМВС України у Луганській області Льогкій Т.І. та оперуповноваженим УПЗСЕ ГУМВС України в Київській області за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до документів, що знаходяться в реєстраційній службі Вишгородського районного управління юстиції Головного управління юстиції у Київській області, розташованій за адресою: 07300, Київська область, м. Вишгород, вул. Кургузова, 13, а саме всіх установчих, реєстраційних, внутрішньогосподарських документів, документів листування ТОВ «Редголд» (код в ЄДРПОУ 38882754), а також можливість вилучити оригінали зазначених документів (здійснити їх виїмку), а у разі відсутності, їх копії.

В обґрунтування клопотання зазначає:

Упродовж 2014, 2015 років, організована група з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з проведенням безтоварних фінансових операцій, наданням незаконних послуг з переведення безготівкових коштів у готівку, незаконним формуванням податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат для підприємств реального сектору економіки, створила, придбала і використовувала ТОВ «Редголд» (код в ЄДРПОУ 38882754) та ряд інших, за результатами чого штучно створено податковий кредит з податку на додану вартість для підприємств реального сектору економіки у сумі, що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, у зв'язку з чим державі заподіяно великої матеріальної шкоди, та отримано за надання цих послуг на підконтрольні рахунки безготівкові кошти з подальшим їх переведенням у готівку у загальній сумі, що більше ніж у 18000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Встановлено, що організована група, діючи в інтересах групи пов'язаних єдиним фактичним власником підприємств, з метою забезпечення виконання зобов'язань останніх перед контрагентами - замовниками товарів, робіт і послуг, розробила злочинний план проведення безтоварних фінансово-господарських операцій та мінімізації податкових зобов'язань зазначеної групи підприємств.

Так, члени організованої групи, достовірно знаючи, що ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна» (код 30622532), діючи через своє представництво ПП «Торгівля та дистрибуція» (код 39270131) реалізує тютюнову продукцію придбану у ПАТ «Філіп Морріс Україна» (код 00383231), ПзП «Імперіал Тобако Юкрейн» (код 20044494), ПАТ «Джей Ті Інтернешнл компані Україна» (код 19345204) не відображуючи вказані видаткові операції в бухгалтерському обліку, та має необхідність документального забезпечення видаткових операцій по залишках на складах, а також має податковий кредит з ПДВ, сформований від постачальників зазначеної групи товарів, вступили у злочинну змову з невстановленими особами - представниками ПП «Торгівля та дистрибуція» в частині забезпечення документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій між вказаним суб'єктом господарювання та підконтрольним ТОВ «Редголд».

Відповідно до досягнутих між членами організованої групи з невстановленою особою домовленостей, ТОВ «Редголд» перераховувало безготівкові кошти отримані від підприємств реального сектору економіки на рахунки ПП «Торгівля та дистрибуція» в якості оплати тютюнової продукції, а останнє за різницею відсотка винагороди, повертало готівкові кошти, а також податкові накладні й інші фінансово-господарські документи з приводу документального оформлення проведених фінансових операцій.

Після цього, члени організованої групи передавали за вирахуванням відсотків винагороди за надані послуги представникам пов'язаних єдиним фактичним власником підприємств готівкові кошти та документи щодо документального оформлення фінансових операцій з зазначенням предмету закупівлі не тютюнових виробів, а товарів, необхідних для подальшої реалізації на адресу реальних замовників.

У ході розслідування встановлено, що установчі та реєстраційні документи ТОВ «Редголд» знаходяться у реєстраційній службі Вишгородського районного управління юстиції Головного управління юстиції у Київській області, розташованій за адресою: 07300, Київська область, м. Вишгород, вул. Кургузова, 13.

З метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження та кола осіб, причетних до вчинення указаних злочинів, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ «Редголд» та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Крім цього, для ідентифікації підписів в установчих та реєстраційних документах зазначеного підприємства з метою встановлення осіб, причетних до його створення, прикриття незаконної діяльності, пов'язаної зі здійсненням службових підроблень, проведенням безтоварних фінансових операцій, легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, необхідно провести судово-почеркознавчі, а також судово-економічні експертизи, для чого експертам необхідно надати оригінали зазначених документів.

З огляду на обставини вчинення зазначених кримінальних правопорушень, які набули суспільного резонансу та наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або пошкодження необхідних слідству відомостей, які можуть бути використані в суді як докази, розгляд указаного клопотання необхідно проводити без виклику представників реєстраційній службі Вишгородського районного управління юстиції Головного управління юстиції у Київській області.

Ураховуючи викладене, а також, що у реєстраційній службі Вишгородського районного управління юстиції Головного управління юстиції у Київській області, розташованій за адресою: 07300, Київська область, м. Вишгород, вул. Кургузова, 13, знаходяться документи, що мають значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин указаного кримінального провадження, та можуть містити персональні дані осіб, причетних до створення і діяльності ТОВ «Редголд», просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів..

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка підтримала клопотання з викладених в ньому підстав, дослідивши додані до клопотання матеріали, приходить до висновку про обґрунтованість клопотання, оскільки наявні достатні підстави вважати, що документи, про доступ до яких заявлено клопотання, мають суттєве значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні та мають доказове значення, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів , з підстав зазначених у клопотанні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України , слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України Карєєву Олександру Михайловичу, слідчому СУ ГУМВС України у Луганській області Сєдухіній-Ткаченко Юлії Євгенівні, слідчому СВ Станично-Луганського РВ ГУМВС України у Луганській області Льогкій Тетяні Ігорівні тимчасовий доступ до документів, що знаходяться в реєстраційній службі Вишгородського районного управління юстиції Головного управління юстиції у Київській області, розташованій за адресою: 07300, Київська область, м. Вишгород, вул. Кургузова, 13, а саме всіх установчих, реєстраційних, внутрішньогосподарських документів, документів листування ТОВ «Редголд» (код в ЄДРПОУ 38882754), а також можливість вилучити оригінали зазначених документів (здійснити їх виїмку), а у разі відсутності, їх копії.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В.Мельник

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах справи №757/30628/15-к.

Примірник №2 наданий слідчому Карєєву О.М.

Слідчий суддя А.В.Мельник