Court ruling № 49108021, 06.02.2013, Sosnivskyi District Court of Cherkasy City

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 23 січня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С.., при секретарі Маламуж Н.В за участю прокурора Шмітько Р.І.., старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32012250000000057, старшим слідчим СУ ДПС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Таборової К.Ю., прокурора Шмітько Р.І., -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи директором та головним бухгалтером приватного підприємства Укрпромспецкомплект-3 (код ЄДРПОУ 31489369, м. Черкаси), будучи службовою особою підприємства, відповідальним за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету України та інших цільових фондів, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в період з 01.01.2011 по 30.06.2012 відобразив в бухгалтерському обліку та податковій звітності очолюваного підприємства псевдооперації з придбання товарів (робіт, послуг) від субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Орендабудсервіс (код ЄДРПОУ 34162318), ТОВ Гарант-сервіс-А (код ЄДРПОУ 37517218), ТОВ Глобал Консалтинг ЛТД (код ЄДРПОУ 37323301), ТОВ Торгова компанія Форум (код ЄДРПОУ 37135549), ПП Жєнєчка (код ЄДРПОУ 34864585).

В ході досудового слідства встановлено, що ПП Укрпромспецкомплект-3 (код ЄДРПОУ 31489369) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Глобал Консалтинг ЛТД (код ЄДРПОУ 37323301), яке зареєстроване за юридичною адресою: Київська область, смт. Чирське, вул. Київська, буд. 56 та перебуває на податковому обліку у Переяслав-Хмельницькій ОДПІ.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Переяслав-Хмельницької ОДПІ, який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий Таборова К.Ю. та прокурор Шмітько Р.І. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи реєстраційної та податкової звітності ТОВ Глобал Консалтинг ЛТД (код ЄДРПОУ 37323301) за період з 01.01.2011 по 30.06.2012, мають велике значення для розслідування кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи реєстраційної та податкової звітності (довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток, звітів за формою 1-ДФ) звітності ТОВ Глобал Консалтинг ЛТД (код ЄДРПОУ 37323301) за період з 01.01.2011 по 30.06.2012, які перебувають у володінні Переяслав-Хмельницької ОДПІ.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами Переяслав-Хмельницької ОДПІ, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1

Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:___________