Court ruling № 49079362, 04.03.2014, Ternopil City and District Court of Ternopil Oblast

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04.03.2014 Справа №607/2860/14-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П. при секретарі Гніданику А.Р., з участю заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів в рамках кримінального провадження №32013210000000064 від 31.05.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України звернувся заступник начальника відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням з начальником відділу наглядів за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник ТзОВ Арсенал-Інтек в судове засідання не зявився з невідомих суду причин, хоча про день та час розгляду клопотання був належним чином повідомлений.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТзОВ Арсенал - Інтек (код ЄДРПОУ - 36446026, Тернопільська область, м. Збараж,) за період діяльності підприємства з 15 вересня 2009 року по 31 грудня 2010 року, відобразивши в бухгалтерському обліку та податковій звітності здійснення фінансово-господарських операцій щодо придбання підприємством робіт (робіт, послуг) у ТзОВ Міськбуд (код ЄДРПОУ 34426191) та ТзОВ Агропромсервіс Трейд (код ЄДРПОУ 36259246), в результаті чого, всупереч пп.4.1.1 п.4.1 ст.4, п.5.1, пп.5.2.1 п.5.2, пп.5.3.9 п.5.3 ст.5, пп. 11.3.1 п.11.3 ст. 11 Закону України Про оподаткування прибутку підприємств №334/94-ВР від 28.12.1994 року та пп. е) 7.2.1 п.7.2, пп.7.4.1 пп.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України Про податок на додану вартість №168/97-ВР від 03.04.1997р., занизили належний до сплати податок на додану вартість в сумі 225 037 грн., всього податків в сумі 522 137 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

За даним фактом 31 травня 2013 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато кримінальне провадження №32013210000000064 за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період відображення по бухгалтерському та податковому обліках проведених взаєморозрахунків з ТзОВ Міськбуд та ТзОВ Агропромсервіс Трейд на посаді директора та одночасно головного бухгалтера ТОВ Арсенал-Інтек був ОСОБА_3В, який користувався номерами оператора мобільного звязку Київстар - 067 55 88 555; 067 52 10 745.

Також встановлено, що відображенні в бухгалтерському обліку ТОВ Арсенал-Інтек документи про виконанні роботи ТзОВ Міськбуд та ТзОВ Агропромсервіс Трейд з монтажу обладнання для суміші зерна, фактично використовувались невстановленими слідством особами під керівництвом батька ОСОБА_3 ОСОБА_4, який користувався номером оператора мобільного звязку Київстар - 096 397 11 75 та невстановленою слідством особою на імя Андрій, який користувався номером оператора мобільного звязку Київстар - 067 52 00 745.

Відповідно до п.п. 1,2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги те, що інформація про зєднання абонентів з вищезазначеними номерами телефонів має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, в інший спосіб її отримати не виявляється можливим, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати заступнику начальника відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у Львіфвській філії ПрАТ Київстар, що знаходиться за адресою м.Львів вул..Генерала Грекова, 3, які містять інформацію про зєднання абонентів з номерами телефонів 096 39 71 175; 067 52 10 745; 067 55 88 555; 067 52 00 745 із зазначенням номеру, дати і часу, тривалості таких зєднань, інформацію про типи зєднань (вхідні та вихідні зєднання), інформацію про місцезнаходження мобільного терміналу системи звязку з номерами 096 39 71 175; 067 52 10 745; 067 55 88 555; 067 52 00 745 мобільного оператора Київста з привязкою до базових станцій та азимуту перебування вказаного абонента при здійсненні вхідних і вихідних телефонних розмов, без розкриття змісту повідомлень, що передаються, за період з 28.02.2011 року по 27.02.2014 року, з можливістю вилучення даної інформації на паперових носія.

Встановити строк дії ухвали терміном 1 (один) місяць з моменту її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя підпис

З оригіналом згідно:

Слідчий суддя П.П.Гуменний