Court ruling № 49066930, 25.08.2015, Central District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Zhovtnevyi District Court of Mariupol City)

Справа № 263/9992/15-к

Провадження № 1-кс/263/4509/2015

У Х В А Л А

25 серпня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1, за участю прокурора Федченка А.О., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері службової діяльності слідчого управління ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, внесеного у кримінальному провадженні № 42015050000000280 від 25.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері службової діяльності слідчого управління ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: оригіналів рішення виконавчого комітету Артемівської міської ради про створення конкурсних (тендерних) торгів з додатками та доповненнями, щодо робіт по обєкту «Реконструкція кріплення берегів і розчистка ділянки русла р. Бахмутка протяжністю 1,1 км в м. Артемівську» за 2014-2015 роки, з можливістю вилучення оригіналів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні та знаходяться у володінні посадових осіб виконавчого комітету Артемівської міської ради (ЄДРПОУ 37503713), розташованого за адресою: Донецька область, місто Артемівськ, вулиця Артема, будинок 44.

З матеріалів справи вбачається, що посадові особи ТОВ «АРТ-Строй 2012» у період з березня по травень 2015 року шляхом зловживання службовим становищем заволоділи бюджетними коштами у сумі понад 1 млн. грн., одержавши від відділу розвитку міського господарства Артемівської міської ради в якості оплат за роботи по обєкту «Реконструкції кріплення берегів і розчистка ділянки русла р. Бахмутка протяжністю 1,1 км. в м. Артемівську».

Згідно з дослідженнями про фінансово-господарську діяльність «Арт-Строй 2012» (ЄДРПОУ 38245827) по взаємовідносинам з Відділом розвитку міського господарства Артемівської міської ради (ЄДРПОУ 37503713) за період з березня 2015 року по травень 2015 року за № 31\05-99-16-2/38245827 від 24.06.2015 року було встановлено, що ТОВ «Арт-Строй 2012» (ЄДРПОУ 38245827) став переможцем конкурсних торгів, а саме тендеру від 22.12.2014 року, замовником якого є Відділ Розвитку міського господарства Артемівської міської ради, за реєстрованого за адресою: м. Артемівськ, вул. Артема, буд. 44, щодо робіт по обєкту «Реконструкція кріплення берегів і розчистка ділянки русла р. Бахмутка протяжністю 1,1 км в м. Артемівську».

Рішення про створення конкурсного (тендерового) комітету щодо робіт по обєкту «Реконструкція кріплення берегів і розчистка ділянки русла р. Бахмутка протяжністю 1,1 км в м. Артемівську» було прийнято виконавчим комітетом Артемівської міської ради у 2014-2015 роках.

При аналізі податкових декларацій з ПДВ та даних до них, а саме: реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, відображених у системі «Податковий блок» та «Архів електронної звітності» ДФС України, встановлено, що ТОВ «Арт-Строй 2012» відображено реалізацію робіт по реконструкції кріплення берегів ділянки русла р. Бахмутка протяжністю 1.1 км в м. Артемівську на Відділ Розвитку міського господарства Артемівської міської ради (ЄДРПОУ 37503713) в сумі 5433470 грн., у т. ч. ПДВ в сумі 905 578,33 грн.

Згідно з аналізом податкового розрахунку сум доходу нарахована (сплачена) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку за 1 квартал 2015 року, яке було відображене у системі бази «Податковий блок» встановлено, що на підприємстві «Арт-Строй 2012»працювало три особи.

При аналізі даних декларації з ПДВ та даних додатків до них, а саме: Додатків № 5 встановлено, що ТОВ «Арт-Строй 2012» в період з 01.03.2015 року по 31.05.2015 року відображено формування податкового кредиту та придбання ТМЦ на загальну суму 9092 291,90 грн., у т.ч. ПДВ у сумі 1515381,98 грн.

Також в ході проведення фінансово-господарської ревізії ТОВ «Арт-Строй 2012» з 01.03.2015 року по 31.05.2015 року сформовано податковий кредит від ТОВ « Укрмакстрой», ЄДРПОУ 38660114, у сумі 879223,74 грн., та від «ПП АдамантЯ», ЄДРПУ 35285254, за березень 2015 року в сумі 77967,24 грн.

Згідно з аналізом податкового розрахунку сум доходу, нарахована (сплачена) на користь платників податків і сум утриманого з них податку за 1 квартал 2015 року, яке було відображене у системі бази «Податковий блок», встановлено, що на підприємстві ТОВ «Укрмакстрой», ЄДРПОУ 38660114, працювала у штаті одна особа.

Згідно з аналізом податкового розрахунку сум доходу, нарахована (сплачена) на користь платників податків і сум утриманого з них податку за 1 квартал 2015 року, яке було відображене у системі бази «Податковий блок», встановлено, що на підприємстві ПП «АдамантЯ», ЄДРПУ 35285254, працювало у штаті три особи.

При вивчені інформаційних даних бази «Податковий блок» по СГД, що були досліджені, було встановлено, що засновником ТОВ «Арт-Строй 2012» є ПП «Адамант-Я», а саме ОСОБА_3, ОСОБА_4, та засновником ТОВ «Укрмакстрой» є ОСОБА_3, тобто зазначені підприємства є повязаними особами.

Слідчий зазначає, що можливо припустити, що посадовими особами ТОВ «Арт-Строй 2012» (підприємства генпідрядника) були здійснені дії по протиправному витраченню (розтрати) грошових коштів від державної установи відділу розвитку міського господарства Артемівської міської ради у якості оплати за роботи, що в подальшому були перераховані підприємствам, які є повязаними особами, ТОВ «Арт-Строй 2012» (ЄДРПОУ 38245827), ТОВ «Укрмакстрой» (ЄДРПОУ 38660114), ПП «Адамант-Я» (ЕДРПОУ 35285254), чим, можливо, було нанесено шкоди на суму 5433470,33 грн.

Тому згідно з висновком акту фінансово-господарської ревізії, можливо припустити, що ТОВ «Арт-Строй 2012» безготівкові грошові кошти отримано від відділу розвитку міського господарства Артемівської міської ради, перераховано на адресу ТОВ «УКРМАКСТРОЙ» (38660114), ПП «Адамант-Я» (35285254) у сумі 5743146,12 грн., у т.ч. ПДВ 957191,02 грн., та в свою чергу було сформовано податковий кредит ТОВ «Арт-Строй 2012» від ТОВ «УКРМАКСТРОЙ» (38660114), ПП «Адамант-Я» (35285254) у сумі 957191,02 грн., що встановлено за результатами аналізу даних реєстрів податкових накладних за зазначений період.

Слідчий зазначає, що можливо припустити, що за рахунок неправомірних дій ТОВ «Арт-Строй 2012», ТОВ «УКРМАКСТРОЙ» ,ПП «Адамант-Я» державі в особі відділу розвитку міського господарства Артемівської міської ради, можливо, нанесено збитків у сумі 5433470 грн. за зазначений період.

З метою виявлення та фіксації відомостей злочинної діяльності посадових осіб ТОВ «Арт-Строй 2012», ТОВ «УКРМАКСТРОЙ», ПП «Адамант-Я», слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий обшук та вилучення оригіналів документації з виконавчого комітету Артемівської міської ради (ЄДРПОУ 37503713), який розташовано за адресою м. Артемівськ вул. Артема, буд. 44.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які містяться у вищезазначених документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а також зважаючи на те, що вилучення оригіналів документів необхідне для проведення судово-почеркознавчих експертиз, а вказані документи не можуть бути добуті іншим способом, ніж вилученням оригіналів документів у посадових осіб виконавчого комітету Артемівської міської ради, який розташований за адресою: м. Артемівськ, вул. Артема 44, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері службової діяльності слідчого управління ГУМВС України в Донецькій області ОСОБА_2, або іншій особі, уповноваженій слідчим відповідним дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні посадових осіб виконавчого комітету Артемівської міської ради (ЄДРПОУ 37503713), розташованого за адресою: Донецька область, місто Артемівськ, вулиця Артема, будинок 44, а саме: оригіналів рішення виконавчого комітету Артемівської міської ради про створення конкурсних (тендерних) торгів з додатками та доповненнями, щодо робіт по обєкту «Реконструкція кріплення берегів і розчистка ділянки русла р. Бахмутка протяжністю 1,1 км в м. Артемівську» за 2014-2015 роки, з можливістю їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Томілін