Court ruling № 49021914, 12.03.2014, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/709/14

ун. № 759/3801/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 березня 2014 року Святошинський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого - судді Шум Л.М.,

за участю секретаря Прокопенко Н.М.,

слідчого Сафронова К.Р.

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Сафронова К.Р. про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за № 32014100080000010 від 29 січня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сафронов К.Р. за погодженням старшого прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва Речицької Н.А., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документації ТОВ «Каліон».

Клопотання обґрунтовано тим, що відповідно до висновків акту №861/26-55-22-08/36404976 від 30.12.2013, складеного головним державним ревізором-інспектором відділу спеціальних перевірок управління податкового аудиту ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, службові особи ТОВ «Вірол-Груп» (код за ЄДРПОУ 31748459), які в порушенні вимог податкового законодавства, під час фінансово-господарської діяльності з ТОВ «БК»Палаццо» (код за ЄДРПОУ 31748459), МПП «Фірма Андромеда» (код за ЄДРПОУ 14020271), ТОВ «Украгро-Тек» (36689634), ТОВ «Каліон» (код за ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Капексбуд» (38510737), ТОВ «Альтаір Компані» (код за ЄДРПОУ 38698504), в період з 01.04.11 по 30.06.13 умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 1 243 296 грн. та податку на прибуток на суму 950 060 грн., а всього на суму 2 193 356 грн. Крім того, по ТОВ "БК"Палаццо" (код за ЄДРПОУ 31748459), МПП «Фірма Андромеда» (код за ЄДРПОУ 14020271), ТОВ «Каліон» (код за ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Капексбуд» (38510737), ТОВ «Альтаір Компані» (код за ЄДРПОУ 38698504) в ДПІ у Печерському та Оболонському районах ГУ Міндоходів у м. Києві складено акти перевірок про неможливість проведення зустрічних перевірок. Окрім того, допитані в якості свідків директори ТОВ «Украгро-Тек» (код за ЄДРПОУ 36689634), ТОВ «Каліон» (код за ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Альтаір Компані» (код за ЄДРПОУ 38698504), показали на те, що не мають відношення до заснування та ведення фінансово-господарської діяльності даних підприємств, в зв'язку з чим слідчий звернувся з вищезазначеним клопотанням до суду.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та пояснив, що вказані документи необхідні для проведення екпертизи та проведення інших слідчих дій.

Представник Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського р-ну РС ГУЮ у м. Києві у судове засідання не з'явився, тому з урахуванням положень ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання у відсутність особи у володінні якої знаходяться речі і документи.

Заслухавши думку слідчого та вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що речі або документи перебувають або можуть перебувати у Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського р-ну РС ГУЮ у м. Києві розташованого за адресою: м. Київ, пр-т Г.Сталінграда, 57, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим воно підлягає задоволенню.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Сафронова К.Р. про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за № 32014100080000010 від 29 січня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України - задовольнити;

Зобов'язати Відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського р-ну РС ГУЮ у м. Києві за адресою м. Київ, пр-т Героїв Сталінграда, 57: надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції Сафронова К.Р. та/або оперативному працівнику ОУ ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «Каліон» (код за ЄДРПОУ 38323098), тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення;

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М.