Court ruling № 48996578, 20.08.2015, Osnovianskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Chervonozavodskyi District Court of Kharkiv City)

Справа № 646/10401/15-к

№ провадження 1-кс/646/4103/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20.08.2015 року м.Харків

Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова Єжов В.А., при секретарі Величко Ю.В., за участю прокурора Кадигроба В., розглянувши клопотання заступника начальника першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області Перепелиці С.О. про проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015220000000566 від 28.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України,

ВСТАНОВИВ :

Заступник начальника першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області Перепелиця С.О. звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку транспортного засобу, який належить ОСОБА_2, а саме автомобілю: НОМЕР_3 №куз.НОМЕР_2 2013 р.в., д.н. НОМЕР_1., з метою відшукання і вилучення бухгалтерської документації, печаток, нотатків, інформаційних носіїв, в яких є наявні збереженні файли - які свідчать про наявність взаємовідносин між ТОВ «Харківагроснаб» (код ЄДРПОУ - 25190036) та ПАТ «Електромашина», а також інші предмети, документи, грошові кошти отриманні незаконним шляхом для з'ясування обставин злочину та встановлення осіб причетних до нього.

До прокуратури Харківської області звернулась ОСОБА_3 із заявою про те, що у квітні 2015 року посадові особи ТОВ «Харківагроснаб» (код ЄДРПОУ - 25190036) діючи умисно спільно з посадовими особами Харківської митниці ДФС, в порушення норм Митного Кодексу України та Податкового Кодексу України, з метою формування фіктивного податкового кредиту по податку на додану вартість, здійснили митне оформлення операції з експорту товарно-матеріальних цінностей, які фактично не існують, тобто провели псевдо експортну операцію на суму більш ніж 3 млн. грн., в результаті чого з використанням завідомо підроблених документів, незаконно сформували фіктивний податковий кредит, що спричинило тяжких наслідків інтересам держави.

28.07.2015 року зазначену заяву було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015220000000566 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2012 року посадові особи ТОВ «Харківагроснаб» (код ЄДРПОУ - 25190036) здійснили митне оформлення та експортні операції з товарно-матеріальними цінностями, а саме: електродвигунами ДРТ-33, заводські номери: 56145,56151,56162,56163, 56221,56222,56223,56224,4840,4832 виробництва ПАТ «Електромашина», відповідно до вантажно-митних декларацій №807100000/2012/401015 від 26.02.2012 року, №807100000/2012/423951 від 13.06.2012 року, №807100000/2012/426858 від 02.07.2015 року.

Також в ході досудового розслідування було встановлено, що зазначені вище товарно-матеріальні цінності придбані ТОВ «Харківагроснаб» у ТОВ «НВО «Український завод електрообладнання» (код ЄДРПОУ - 36815753) відповідно до видаткових накладних №РН-0000014 від 24.01.2012 року, №РН-0000017 від 24.01.2012 року, №РН-0000173 від 02.07.2012 року.

Однак, відповідно до листа №172/30 від 30.07.2015 року ПАТ «Електромашина» повідомило, що електродвигуни ДРТ-33, заводські номери: 56145, 56151, 56162, 56163, 56221, 56222, 56223, 56224, 4840, 4832 на ПАТ «Електромашина» не виготовлялись та жодному суб'єкту господарської діяльності не реалізовувались.

07.08.2015 спеціалістом бухгалтером проведено ревізію, згідно висновку якої посадовими особами ТОВ «Харківагроснаб» (код ЄДРПОУ - 25190036) заподіяні матеріальні збитки державі, в частині заниження податку на додану вартість загальною сумою 284 503,61 грн.

Встановлено, що директором ТОВ «Харківагроснаб» (код ЄДРПОУ - 25190036) є ОСОБА_2, який проживає за адресою: АДРЕСА_1.

Крім того, у володінні та щоденному користуванні ОСОБА_2, перебуває автомобіль марки НОМЕР_3 №куз.НОМЕР_2, в якому останній може приховувати документи, що підтверджують взаємовідносини з ПАТ «Електромашина» та Харківською митницею.

Відповідно до інформації УДАІ ГУМВС України в Харківській області від 19.08.2015 року автомобіль марки НОМЕР_3 №куз.НОМЕР_2 зареєстрований на ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1

Таким чином є підстави вважати, що інформація, бухгалтерська документація, печатки, нотатки, інформаційні носії, в яких є наявні збереженні файли - які свідчать про наявність фіктивних взаємовідносин між ТОВ «Харківагроснаб» (код ЄДРПОУ - 25190036) та ПАТ «Електромашина», а також інші предмети, документи, грошові кошти отриманні незаконним шляхом, які цікавлять слідство, можуть знаходитися у транспортному засобі, якій належить ОСОБА_2, а саме у автомобілі НОМЕР_3 №куз.НОМЕР_2 2013 р.в., д.н. НОМЕР_1.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Прокурор підтримав клопотання, вважаючи наявність законних підстав для його задоволення.

Як вбачається з клопотання та доданих до нього матеріалів, підставою для внесення відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР № 42015220000000566 від 28.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України, стала заява ОСОБА_3

Викладені заступником начальника першого СВ СУ прокуратуи Харківської області обставини підтверджені наданими до клопотання доказами.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що є законні підстави для задоволення клопотання заступника начальника першого СВ СУ прокуратури Харківської області і надання дозволу на проведення обшуку транспортного засобу, який належить ОСОБА_2, а саме автомобілю: НОМЕР_3 №куз.НОМЕР_2 2013 р.в., д.н. НОМЕР_1.

Фіксування процесу технічними засобами відповідно до положень статті 107 КПК України не здійснювалось.

Виходячи з викладеного, керуючись ст. ст.223, 234, 235 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області Перепелиці С.О. - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку транспортного засобу, який належить ОСОБА_2, а саме автомобілю: НОМЕР_3 №куз.НОМЕР_2 2013 р.в., д.н. НОМЕР_1., з метою відшукання і вилучення бухгалтерської документації, печаток, нотатків, інформаційних носіїв, в яких є наявні збереженні файли - які свідчать про наявність взаємовідносин між ТОВ «Харківагроснаб» (код ЄДРПОУ - 25190036) та ПАТ «Електромашина», а також інші предмети, документи, грошові кошти отриманні незаконним шляхом для з'ясування обставин злочину та встановлення осіб причетних до нього.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.А. Єжов