Court ruling № 48987598, 08.08.2013, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

Справа № 210/5592/13-к

Провадження №1-кс/210/937/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"08" серпня 2013 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майора податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з старшим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

«08» серпня 2013 року слідчий СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013040230000001 від 03.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Cлужбові особи ТОВ Промметалресурс" (ЄДРПОУ 32407444) м. Кривого Рогу за період з квітня по серпень 2012 р. з метою ухилення від сплати податків безпідставно віднесли до складу податкового кредиту з ПДВ суму податку по операціям з придбання від ТОВ "Живий хліб" (ЄДРПОУ 35234970), яке має ознаки фіктивності.

Крім того слідством встановлено, що директор ТОВ «Живий хліб» ОСОБА_4 не здійснював фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства.

Згідно висновку експертно-економічного дослідження №01-13 від 09.01.2013 року, , проведеного судовим експертом ОСОБА_5, - нормативно та документально не підтверджуються формування податкового кредиту з ПДВ ТОВ «Промметалресурс» по взаємовідносин з ТОВ «Живий Хліб», що призвело до заниження податкових зобовязань з ПДВ за період з квітня по серпень 2012 року на суму 2 903 778,93 грн.

В ході досудового розслідування відповідно до витягу з Центральної бази даних юридичних осіб ДПА України, наданого рапортом оперативного співробітника у відповідь на доручення слідчого, встановлено, що в ПАТ "УКРКОМУНБАНК" м. Луганськ, вул. Шевченко В.В., буд.18А, МФО 304988, ТОВ "Живий хліб" (ЄДРПОУ 35234970) було відкрито поточний рахунок №-2600826060069 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), який використовувався підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ «Живий хліб» (ЄДРПОУ 35234970), роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства ТОВ Промметалресурс" (ЄДРПОУ 32407444) до вчинення злочину.

Беручи до уваги вищевикладене, виконуючи вимоги прокуратури Дніпропетровської області, прокуратури м. Кривого Рогу та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні ПАТ "УКРКОМУНБАНК" м. Луганськ, вул. Шевченка В.В., буд.18А, МФО 304988.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ "Живий хліб" (ЄДРПОУ 35234970), що знаходяться у володінні ПАТ "УКРКОМУНБАНК" м. Луганськ, вул. Шевченка В.В., буд.18А, МФО 304988, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ "Живий хліб" (ЄДРПОУ 35234970) роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку №-2600826060069 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) за період з 01.03.2012 року по 31.12.2012 року, платіжних документів за період з 01.03.2012 року по 31.12.2012 року, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32013040230000001 від 03.02.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майору податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст.40, ст.218 КПК України - співробітникам податкової міліції, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ "Живий хліб" (ЄДРПОУ 35234970), що знаходяться у володінні ПАТ "УКРКОМУНБАНК" м. Луганськ, вул. Шевченка В.В., буд.18А, МФО 304988, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ "Живий хліб" (ЄДРПОУ 35234970),, роздруківки про рух грошових коштів ТОВ "Живий хліб" (ЄДРПОУ 35234970), із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів на паперовому носії по рахунку, який було відкрито в ПАТ "УКРКОМУНБАНК" м. Луганськ, вул. Шевченка В.В., буд.18А, МФО 304988 №-2600826060069 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), за період з 01.03.2012 року по 31.12.2012 року, платіжних документів і чеків за період з 01.03.2012 року по 31.12.2012 року та можливість їх вилучення

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби майору податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40, ст.218 КПК України - співробітникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ "УКРКОМУНБАНК" м. Луганськ, вул. Шевченка В.В., буд.18А, МФО 304988 забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби майору податкової міліції ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40, ст.218 КПК України - співробітникам податкової міліції) та надати можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1