Court ruling № 48987015, 21.07.2015, Babushkinskyi District Court of Dnipropetrovsk City

21.07.2015 У Х В А Л А Справа № 200/14248/15-К

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/5426/15

21 липня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ЛитвиненкоІ.Ю., розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 32015040040000012 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

16 липня 2015 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпрпоетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором Стаценком М.О., про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначеної інформації обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015040040000012 від 31 січня 2015 року, за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 3 ст.212, ч.5 ст.27 ч.2 ст.205 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, встановлено, що службові особи ТОВ «Щит - Інвест» (код 30443407), при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з підприємством ТОВ «Компанія Гарант» (код 37608960), які мали безтоварний характер, та проводилось лише їх документальне оформлення, в порушення пп.14.1.56 п.14.1 ст.14, пп.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.10 ст. 137 Податкового кодексу України №2755 - VI от 02.12.2010р. і п.п 1.6 «Порядку заповнення та подання податкової декларації з податку на прибуток», занизили податкове зобовязання з податку на прибуток підприємств при проведенні господарських операцій з зазначеним субєктом господарювання, який має ознаки «фіктивності», що призвело до втрат бюджету у розмірі 3319464,73 грн., тобто в особливо великому розмірі.

Також вбачається, що невстановлені слідством особи, знаходячись на території м. Дніпропетровська, у період 2013-2015р., не маючи наміру займатися в подальшому фінансово-господарською діяльністю підприємства, зареєстрували ТОВ «Юста-Трейд» (код 37732203), ТОВ «Компанія Гарант» (код 37608960), тим самим створили субєкти підприємницької діяльності (юридичні особи) з метою прикриття незаконної діяльності шляхом документального оформлення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Щит-Інвест», які в дійсності не відбувалися і не відбуваються в теперішній час, мають безтоварній характер і необхідні лише для надання зовнішніх ознак законності формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат та в теперішній час продовжують здійснювати протизаконну діяльність із конвертації грошових коштів та створення умов для ухилення від сплати податків субєктам господарювання. Зазначеними діями була спричинена шкода державі на суму 3 319 464,73 грн. Таким чином, вищезазначені особи вчинили та продовжують вчиняти посібництво ряду субєктів господарювання в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Згідно проведених заходів здійснених в рамках кримінального провадження № 32015040040000012 від 31.01.2015 року вбачається, що службові особи ТОВ «Щит - Інвест» та інші учасники злочинного угруповання, причетні до реєстрації та подальшої незаконної діяльності СГД, які мають ознаки «фіктивності», продовжують злочинну діяльність, для здійснення якої використовують наступні абонентські телефонні номери та ІМЕІ, а саме: 380506921212, 380956901935, 380504861557, 380954445555, 380505000500, 380664697777, 380503343697, 380503343813, 380503346083, 380503346026, 380503345973, 380503345993, 380503345939, 380503343691, 380503343948, 380991903049, 380954000157, 380503610111, 380959199229, 380951111147, 380959199229, 380504567813, 380957890737, ІМЕІ: 012838008602410, ІМЕІ: 353669054654280, ІМЕІ: 356442053649380, ІМЕІ: 357020040087060, ІМЕІ: 357020044287080, ІМЕІ: 353669054654280, ІМЕІ: 356442053649380, ІМЕІ: 357020040087060, ІМЕІ: 357020044287080, ІМЕІ: 3577100465085100, ІМЕІ: 356976065028520, IMEI: 355179064663837. Вказані обставини документально підтверджуються інформаційними картками підприємств АІС Міністерства доходів та зборів «Картка платника», рапортом оперативного співробітника.

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 32015040040000012 та інші документи.

Слідчий Алексєйчук К.В. надав суду заяву, у якій прохав розглянути клопотання за його відсутності, у вязку із зайнятістю у інших кримінальних провадженнях. Клопотання підтримав у повному обсязі.

Представник ПрАТ «МТС-Україна» про час та дату судового засідання був повідомлений належним чином, але у судове засідання не з'явився, заяв або клопотань від нього не надходило. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника ПрАТ «МТС-Україна».

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпрпоетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (в тому числі електронних) та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану законом таємницю, в ПрАТ «МТС-Україна», розташованого за адресою: м. Київ, вул. Лейпцизська, 15, а саме:

- документів в оригіналах та копіях, з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю на паперових та електронних носіях по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ «МТС-Україна», по наступним телефонним номерам та ІМЕІ, а саме: 380506921212, 380956901935, 380504861557, 380954445555, 380505000500, 380664697777, 380503343697, 380503343813, 380503346083, 380503346026, 380503345973, 380503345993, 380503345939, 380503343691, 380503343948, 380991903049, 380954000157, 380503610111, 380959199229, 380951111147, 380959199229, 380504567813, 380957890737, ІМЕІ: 012838008602410, ІМЕІ: 353669054654280, ІМЕІ: 356442053649380, ІМЕІ: 357020040087060, ІМЕІ: 357020044287080, ІМЕІ: 353669054654280, ІМЕІ: 356442053649380, ІМЕІ: 357020040087060, ІМЕІ: 357020044287080, ІМЕІ: 3577100465085100, ІМЕІ: 356976065028520, IMEI: 355179064663837, із зазначенням базових станцій «МТС-Україна», із обовязковою привязкою до місцевості, в зоні якої він знаходився на момент сеансів звязку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси звязку; дата, час початку та тривалість сеансів звязку за період 01.06.2012 по теперішній час;

- про зв'язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових зєднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, за наступними абонентськими телефонними номерами та ІМЕІ, а саме: 380506921212, 380956901935, 380504861557, 380954445555, 380505000500, 380664697777, 380503343697, 380503343813, 380503346083, 380503346026, 380503345973, 380503345993, 380503345939, 380503343691, 380503343948, 380991903049, 380954000157, 380503610111, 380959199229, 380951111147, 380959199229, 380504567813, 380957890737, ІМЕІ: 012838008602410, ІМЕІ: 353669054654280, ІМЕІ: 356442053649380, ІМЕІ: 357020040087060, ІМЕІ: 357020044287080, ІМЕІ: 353669054654280, ІМЕІ: 356442053649380, ІМЕІ: 357020040087060, ІМЕІ: 357020044287080, ІМЕІ: 3577100465085100, ІМЕІ: 356976065028520, IMEI: 355179064663837, - за період з 01.06.2012 року по теперішній час;

- інформацію щодо абонентів мобільного зв'язку ПрАТ «МТС-Україна» за наступними абонентськими телефонними номерами та ІМЕІ, а саме: 380506921212, 380956901935, 380504861557, 380954445555, 380505000500, 380664697777, 380503343697, 380503343813, 380503346083, 380503346026, 380503345973, 380503345993, 380503345939, 380503343691, 380503343948, 380991903049, 380954000157, 380503610111, 380959199229, 380951111147, 380959199229, 380504567813, 380957890737, ІМЕІ: 012838008602410, ІМЕІ: 353669054654280, ІМЕІ: 356442053649380, ІМЕІ: 357020040087060, ІМЕІ: 357020044287080, ІМЕІ: 353669054654280, ІМЕІ: 356442053649380, ІМЕІ: 357020040087060, ІМЕІ: 357020044287080, ІМЕІ: 3577100465085100, ІМЕІ: 356976065028520, IMEI: 355179064663837, - з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.06.2012 року по теперішній час;

- інформацію про IMSI абонентів мобільного зв'язку «МТС-Україна» за номерами: 380506921212, 380956901935, 380504861557, 380954445555, 380505000500, 380664697777, 380503343697, 380503343813, 380503346083, 380503346026, 380503345973, 380503345993, 380503345939, 380503343691, 380503343948, 380991903049, 380954000157, 380503610111, 380959199229, 380951111147, 380959199229, 380504567813, 380957890737, ІМЕІ: 012838008602410, ІМЕІ: 353669054654280, ІМЕІ: 356442053649380, ІМЕІ: 357020040087060, ІМЕІ: 357020044287080, ІМЕІ: 353669054654280, ІМЕІ: 356442053649380, ІМЕІ: 357020040087060, ІМЕІ: 357020044287080, ІМЕІ: 3577100465085100, ІМЕІ: 356976065028520, IMEI: 355179064663837, за період з 01.06.2012 року по теперішній час;

- інформацію про номери мобільних телефонів, які використовувались абонентами ІМЕІ: 012838008602410, ІМЕІ: 353669054654280, ІМЕІ: 356442053649380, ІМЕІ: 357020040087060, ІМЕІ: 357020044287080, ІМЕІ: 353669054654280, ІМЕІ: 356442053649380, ІМЕІ: 357020040087060, ІМЕІ: 357020044287080, ІМЕІ: 3577100465085100, ІМЕІ: 356976065028520, IMEI: 355179064663837, за період з 01.06.2012 року по теперішній час.

Строк дії ухвали - до 21 серпня 2015 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко