Court ruling № 48933769, 25.08.2015, Kholodnohirskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Kharkiv City)

25.08.2015

Справа №642/7168/15

Провадження №1кс/642/2230/15к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 серпня 2015 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова Пашнєв В.Г.,за участю секретаря Муленко К.І., прокурора прокуратури Ленінського району м. Харкова ОСОБА_1 розглянувши клопотання про призначення позапланової документальної перевірки додержання вимог чинного податкового та валютного законодавства, -

встановив:

21 серпня 2015 року прокурором прокуратури Ленінського району м. Харкова ОСОБА_1 до суду надано клопотання про призначення позапланової документальної перевірки додержання вимог чинного податкового та валютного законодавства Товариства з обмеженою відповідальністю «Соап - Теко».

У провадженні прокуратури Ленінського району міста Харкова перебувають матеріали кримінального провадження № 42015220110000066 від 18.08.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 357 КК Україниза фактом заволодіння офіційними документами ОСОБА_2 службовими особами Товариства з обмеженою відповідальністю «Соап - Теко» шляхом зловживання службовим становищем.

В ході проведення досудового розслідування допитаний потерпілий ОСОБА_2 який показав, що директор Товариства з обмеженою відповідальністю «Соап - Теко» ОСОБА_3 допомагає здійснювати безтоварні операції за допомогою фізичних осіб підприємців які знаходяться на єдиному податку директору Товариству з обмеженою відповідальністю «Теко», де сам ОСОБА_3 був засновником.

Крім того, фізичні особи підприємці, а саме ФОП ОСОБА_4 дочка ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_5 дружина ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_6 син другого засновника ТОВ «Соап - Теко» та ФОП ОСОБА_7 продавали продукцію ТОВ «Соап - Теко» за безготівковим розрахунком для того що б скоротити податкове навантаження ТОВ «Соап - Теко».

З метою забезпечення завдань кримінального провадження передбачених ст. 2 КПК України встановлення обставин, що підлягають доказуванню відповідно до ст. 91 КПК України, а також для встановлення всіх осіб що підготували даний злочин, скоїли даний злочин їх місце знаходження на кожному етапі злочину, встановлення їх злочинної ролі, характеру звязків, намірів, мотивів документування діяльності направленої на маскування злочинної діяльності, прояснення злочинних цілей, виявлення додаткових документів, огляду первинних документів необхідно проведення перевірки додержання вимог Товариства з обмеженою відповідальністю «Соап - Теко», ЕДРПОУ 39012813, МФО 334851, ІПН 390128120338 юридична адреса розташування: м. Харків, вул. Залютинська, 10, чинного податкового та валютного законодавства при веденні фінансово-господарської діяльності за період з 01.08.2014 по теперішній час.

Проведення перевірки додержання вимог Товариства з обмеженою відповідальністю «Соап - Теко», чинного податкового та валютного законодавства при веденні фінансово-господарської діяльності надасть змогу виконати вимогу п.п. 1, 2 ст. 100 КПК України, а також вкаже на наявність чи відсутність фактів та обставин що мають значення до кримінального провадження та підлягають доказування, а відповідно до ст. 84 КПК України є доказами.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 93, 110 КПК України, п.п. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 Податкового кодексу України, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл співробітникам Західної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС України у Харківській області на проведення позапланової перевірки додержання вимог чинного податкового та валютного законодавства при веденні фінансово-господарської діяльності ТОВ «Соап - Теко», ЕДРПОУ 39012813, МФО 334851, ІПН 390128120338 юридична адреса розташування: м. Харків, вул. Залютинська, 10, за період з 01.08.2014 по теперішній час.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Г.Пашнєв