Court ruling № 48812621, 06.08.2015, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа №127/18136/15-к

Провадження №1-кс/127/7835/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 серпня 2015 року місто Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., при секретарі Коровай А.А., за участі слідчого Чепурко Л.В. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до оригіналів документів ПАТ Всеукраїнський ОСОБА_2 (МФО 380537, адреса: м. Київ, вул. Щорса, 7/9, конт. тел. 044 49 63396), за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:

04.08.2015, слідчий Чепурко Л.В. звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором Ковальським А.А. про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014020000000013 від 04.02.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 212 КК України, у звязку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що службові особи ТОВ Аграна Джус Україна (код за ЄДРПОУ 37695570) та ТОВ Соок (код за ЄДРПОУ 36748170) за попередньою змовою між собою та службовими особами ТОВ Олександрівський Сад (код за ЄДРПОУ 37712454), у період з 13.07.2012 по 05.06.2013, з метою отримання податкової вигоди шляхом формування неправомірного податкового кредиту, здійснивши документальне оформлення фінансово-господарських операцій між ТОВ Олександрівський Сад та зазначеними вище підприємствами, в результаті чого перераховані на рахунки ТОВ Олександрівський Сад грошові кошти були зняті готівкою фізичними особами в тому числі: ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1) та його довіреною особою ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 (ІПН НОМЕР_2), що призвело до ухилення від сплати податків в сумі 8,152 млн. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно виписок руху коштів ТОВ Олександрівський Сад, вилучених у Вінницькій філії ПАТ КБ Приватбанк (МФО 302689) та ПАТ ВіЕйБі Банк (МФО 380537), службовими особами вказаного підприємства отримані від покупців товарно-матеріальних цінностей кошти спрямовувались не на проведення фінансово-господарських операцій, а надавались у вигляді позики ряду фізичним особам, в тому числі гр.-ці ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3), однак повернення нею позики не проводилось.

Враховуючи те, що ОСОБА_5 має доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність призначення позапланової документальної перевірки щодо отримання доходів та сплати податку з доходів фізичних осіб гр.-кою ОСОБА_5, виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаної особи по рахунках за № 040000254706 та № 040000260983, які перебувають у володінні службових ПАТ Всеукраїнський ОСОБА_2 та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 7/9, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність, слідчий в судовому засіданні просив суд клопотання задовольнити.

Заслухавши учасників судового процесу, дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПАТ Всеукраїнський ОСОБА_2 (МФО 380537, адреса: м. Київ, вул. Щорса, 7/9, конт. тел. 044 49 63396).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому на думку суду, дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками ПАТ Всеукраїнський ОСОБА_2 (МФО 380537, адреса: м. Київ, вул. Щорса, 7/9, конт. тел. 044 49 63396).

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_1, або старшому оперуповноваженому ОУ Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6, який буде діяти на підставі її доручення, тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів ПАТ Всеукраїнський ОСОБА_2 (МФО 380537, адреса: м. Київ, вул. Щорса, 7/9, конт. тел. 044 49 63396), стосовно інформації по рахунках за № 040000254706 та № 040000260983, відкритих на імя гр.-ки ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3), яка містить банківську таємницю, а саме:

Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках гр.-ки ОСОБА_5 за № 040000254706 та № 040000260983, в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 13.07.2012 по 10.10.2013.

Протоколів системи Клієнт-Банк на паперових та електронних носіях із зазначенням дати та часу зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронного імені користувача, назви операцій та ІР-адреси клієнта; угод та інших документів на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу Клієнт - Банк.

Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за № 040000254706 та № 040000260983, відкритих гр.-ці ОСОБА_5, а також інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 13.07.2012 по 10.10.2013; чеків на отримання готівки за період з 13.07.2012 по 10.10.2013.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя