№ 48733708, 22.11.2011, Khortytskyi District Court of Zaporizhzhia City

22.11.2011

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

22.11.2011 года Судья Хортицкого районного суда г. Запорожья Курбатова Е.Н., с участием прокурора Яцентюк З.В., рассмотрев представление следователя СО Хортицкого РО ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области, старшего лейтенанта милиции Христьян Д.А, по материалам уголовного дела № 8051107 о проведении обыска в жилище расположенном по адресу АДРЕСА_1 с целью полного, всестороннего и объективного расследования настоящего уголовного дела , -

У С Т А Н О В И Л :

Согласно договора №28/03/11-01 от 28.03.2011 года и договора №28/03/11-02 от 28.03.2011 года, заключенным между ЧП "АМ-МАСТЕР" и ООО "Астана К"(код ЕГРПОУ 37270449, 04111 г. Киев, ул. Щербакова, 49-А, оф. 91), где ЧП "АМ-МАСТЕР"(покупатель), а ООО "Астана К"(продавец) поставляет обмундирование для военнослужащих.

ГНИ в Шевченковском районе г. Киева был предоставлен акт не выездной внеплановой проверки ООО "Астана К"№1515/23-08/37270449 от 21.06.2011 года по вопросам верного начисления налоговых обязательств и налогового кредита НДС за апрель 2011 года, в результате которой провести проверку не представилось возможным в виду того, что ООО "Астана К"(код 37270449) по юридическому адресу отсутствует.

В результате проведенной проверки ООО "Астана К"(код 37270449) не имело достаточных производственных агрегатов, работников, офисных и складских помещений и иных основных средств для обеспечения ведения финансово -хозяйственной деятельности в рамках задекларированных показателей, поэтому деятельность ООО "Астана К”была направлена на формирование налогового кредита в пользу третьих лиц, в частности ЧП "АМ-МАСТЕР", с целью занижения базы налогообложения по НДС.

Таким образом, неустановленными лицами была составлена, подписана и сдана в ГНИ Хортицкого района г. Запорожья налоговая декларация НДС с приложениями за май 2011 года с завышенной ставкой налогового кредита.

На основании вышеизложенного неустановленными лицами, которые действовали от имени директора ЧП "АМ-МАСТЕР", ОСОБА_3, подделали декларацию НДС, тем самым в действиях неустановленных лиц усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного ч.1 ст.358 УК Украины.

В ходе досудебного следствия по уголовному делу №8051107, сотрудникам СГСБЭП Хортицкого РО ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области было дано поручение в порядке ст.114 УПК Украины, на установление имущества, принадлежащего ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, который являлся одним из учредителей и директором ЧП "АМ-МАСТЕР".

По результату выполнения указанного поручения, сотрудниками СГСБЭП Хортицкого РО ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области было установлено, что ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, собственником недвижимого имущества, расположенного по адресу: АДРЕСА_1.

Досудебное следствие полагает, что в ранее указанном помещении, может находиться документация либо печати ЧП "АМ-МАСТЕР", так как ОСОБА_4, ранее являлся учредителем и директором ранее указанного предприятия, и он мог осуществлять незаконные операции от имени ОСОБА_3, по деятельности ЧП "АМ-МАСТЕР".

Рассмотрев представление, материалы дела, заслушав следователя, мнение прокурора, считаю, с целью полного, всестороннего и объективного расследования настоящего уголовного дела, имеющих значение по уголовному делу, представление о производстве обыска подлежит удовлетворению.

Руководствуясь ст. 177 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Представление следователя СО Хортицкого РО ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области, старшего лейтенанта милиции Христьян Д.А., о проведении обыска в жилище расположенном по адресу АДРЕСА_1 с целью полного, всестороннего и объективного расследования настоящего уголовного дела - удовлетворить.

Разрешить проведение обыска в жилище расположенном по адресу АДРЕСА_1.

Производство обыска поручить сотрудникам Хортицкого РО ЗГУ ГУМВД Украины в Запорожской области.

Постановление обжалованию не подлежит.