Court ruling № 48711586, 23.12.2014, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/11004/14-к

Провадження №1-кс/727/3249/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 грудня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці

в складі:слідчого судді -Мамчина П.І.

при секретарі - Нікітович О.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий - Білий А.Є.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР №32014260000000079 від 07 листопада 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених, ч.1 ст.212 та ч.2 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням надання тимчасового доступу до документів .

В клопотанні посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні відносно службових осіб ПП «Сіті Ферма» ( код ЄРДПОУ 39421795, яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), які діючи умисно, під час заготівлі «горіху волоського» протягом листопада 2014 року не сплатили до бюджету податок з доходів фізичних осіб на суму 610 тис. грн., тобто ухилилися від сплати податків в значних розмірах.

Також проводиться розслідування щодо невстановлених осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності створили у жовтні 2014 року за винагороду суб'єкт підприємницької діяльності ПП «Сіті Ферма» (код за ЄДРПОУ 39421795 за адресою: смт. Глибока, вул. Гагаріна, 3/3) , за ч.1 ст.205 КК України.

Крім цього відносно службових осіб ТОВ «ОСОБА_2 Плюс» ( код ЄРДПОУ 39334467, м. Київ, вул. Вишняківська,13/1), які за період з 06.11.2014 року по 13.11.2014 року при закупівлі горіха грецького (волоського) ухилилися від сплати податку з доходів фізичних осіб на суму понад 610 тис. грн. Попередня правова кваліфікація ч.1 ст.212 КК України та невстановлених осіб, які в серпні 2014 року з метою прикриття незаконної діяльності створили підприємство з ознаками фіктивності ТОВ «ОСОБА_2 Плюс» ( код ЄРДПОУ 39334467, м. Київ, вул. Вишняківська,13/1), яке за винагороду зареєстрували на гр. ОСОБА_3 Попередня правова кваліфікація ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ПП «Сіті Ферма» 01.11.2014 року, 03.11.2014 року та 06.11.2014 року експортувало горіх волоській нерезидентам: Ege nut trade (Румунія), Eses kuruyemis pazarlama gida san (Туреччина), Cholidis christoforos @ Co ltd (Греція) та Jahan raks international transport Co (Іран) на загальну суму 1 426 900 Євро, (23 466 тис. грн.), вагою 229,7 тон., ціна за 1 гк-108 грн.

Замитнення горіху волоського проводилося на Чернівецькій митниці Міндоходів, де у графах під номером 54 митних декларацій «особа відповідальна за оформлення» внесено прізвище директора ОСОБА_4 та зазначено контактні номери мобільного телефону 098 09524 54.

Крім того, встановлено, що ПП "Сіті Ферма" за податковою адресою: смт. Глибока, вул. Гагаріна, 3/3 не знаходиться, де складено акт обстеження від 04.11.2014 року № 11 та директор ПП «Сіті Ферма» ОСОБА_4 за адресою реєстрації не проживає. Також встановлено, що ОСОБА_4, на прохання свого знайомого ОСОБА_5 та інших невстановлених слідством осіб, з метою отримання винагороди, без наміру займатися законною підприємницькою діяльністю, усвідомлюючи, що підприємство буде використовуватися іншими особами з метою прикриття незаконної діяльності (придбання горіху волоського у населення без сплати податку з доходів фізичних осіб та реалізація його за межі митної території України), 30.09.2014 року підписав рішення №1 про створення ПП «Сіті Ферма». Для реєстрації вказаного приватного підприємства у держреєстратора, ОСОБА_4 цього ж дня надав нотаріальну посвідчену довіреність громадянці ОСОБА_6 на право представляти його інтереси, як засновника ПП «Сіті Ферма» у всіх установах та організаціях.

Зазначає, що в ході здійснення досудового розслідування, виникла необхідність в отриманні записів камер відеоспостереження з метою встановлення осіб, причетних до діяльності підприємства, його реєстрації, а також доведення його фіктивності.

Згідно відповіді Чернівецької митниці ДФС отримано відповідь про те, що записи камер відеоспостереження можуть зберігатися в ТОВ «С.К.-Інтер».

Вказує, що записи з камер відеоспостереження за адресою: м. Чернівці, вул. Головна, 265А в періоди замитнення ПП «Сіті Ферма» (код ЄДРПОУ 39421795) та ТОВ «ОСОБА_2 Плюс» (код ЄРДПОУ 39334467), що знаходяться у володінні ТОВ «С.К. Інтер», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і є необхідними для встановлення всіх свідків по справі, а для цього потрібно отримати тимчасовий доступ та можливість їх вилучення, просить суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

У відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник особи, у володінні якої перебувають документи та речі в судове засідання не викликається.

Оглянувши матеріали клопотання та кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженню №32014260000000079 від 07 листопада 2014 року, відносно ПП «Сіті Ферма» та ТОВ «ОСОБА_2 Плюс» за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених, ч.1 ст.212 та ч.2 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що записи відеокамер в періоди замитнення ПП «Сіті Ферма» та ТОВ «ОСОБА_2 Плюс», що перебувають у володінні ТОВ «С.К. Інтер», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до цих документів.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС капітану податкової міліції ОСОБА_1Є тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій, в тому числі електронних, які перебувають у володінні ТОВ «С.К. Інтер», м. Чернівці, вул. Головна 265А, а саме: до записів з камер відеоспостереження за адресою: м. Чернівці, вул. Головна, 265А в періоди замитнення ПП «Сіті Ферма» (код ЄДРПОУ 39421795) та ТОВ «ОСОБА_2 Плюс» (код ЄРДПОУ 39334467) з 01.11.2014року по 14.11.2014 року

Строк предявлення цієї ухвали до виконання 25 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддяМамчин П.І.