Court ruling № 48711313, 15.09.2014, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/7840/14-к

Провадження 1-кс/727/2447/14

Ухвала

Іменем України

15 вересня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді- Мамчина П.І.

при секретарі- Нікітович О.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий- Кургаєва І.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів та речей по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014260000000052 від 07 серпня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 статті 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся старший слідчий відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів та речей.

В клопотанні посилається на те, що 07 серпня 2014 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області до ЄРДР внесено відомості за №32014260000000052 відносно службових осіб ТОВ «Лабіринт ЄСТ» (код ЄДРПОУ 36748909, м. Чернівці, вул. Руська, 248), які у період з січня 2013 року по липень 2014 року в результаті здійснення фінансово господарської діяльності по імпорту пряжі шляхом заниження митної вартості товару при проведенні митних процедур ухилились від сплати до Державного бюджету України податків, зборів (обовязкових платежів) у сумі 1121531 грн., в тому числі мито у сумі 934610 грн. та податок на додану вартість у сумі 186921 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Лабіринт ЄСТ», директором якого є ОСОБА_2, у період з 01.01.2013 року по теперішній час займається реалізацією пряжі румунського виробництва, яку імпортує з Республіки Румунія, при цьому маючи постійні фінансово господарські взаємовідносини з нерезидентом румунською компанією «RIFIL S.A.» (Savinesti, Str. Uzinei 2, JUD NEAMT, Румунія) відповідно до укладених контрактів.

02.09.2014 року на виконання ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м.Чернівці Мамчина П.І. від 21.08.2014 року проведено обшук за місцем здійснення фінансово господарської діяльності директора ТОВ Лабіринт ЄСТ ОСОБА_2 м. Чернівці, вул. Руська, 248. В ході обшуку було виявлено та вилучено документи фінансово господарської діяльності підприємства, печатки (ТОВ ОСОБА_3, ПП ОСОБА_4, ПП ОСОБА_5А.), флеш накопичувачі, чорнові записи, системний блок марки «Evolution» (серійний номер жорсткого диску РМА462FCВ12164), системний блок марки «LG» (серійний номер жорсткого диску 3160815AS), пристрій для зчитування штрих кодів.

У звязку з вище викладеним виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, вилучених в ході обшуків, проведених 02.09.2014.

Вказує, що здійснення тимчасового доступу та вилучення вище перерахованих речових доказів, які мають юридичну силу та доказовість, створить можливість об'єктивно дослідити всі обставини проведених фінансово-господарських операцій ТОВ «Лабіринт ЄСТ» по імпорту пряжі за участю митного брокера ОСОБА_6, а також реалізації товару на території України, просила клопотання задовольнити .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Оглянувши матеріали, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає.

Встановлено, що 07.08.2014р. до ЄРДР внесено відомості за №№ 32014260000000052 згідно яких: службові особи ТОВ «Лабіринт ЄСТ» (код ЄДРПОУ 36748909, м. Чернівці, вул. Руська, 248), які у період з січня 2013 року по липень 2014 року в результаті здійснення фінансово господарської діяльності по імпорту пряжі шляхом заниження митної вартості товару при проведенні митних процедур ухилились від сплати до Державного бюджету України податків, зборів (обовязкових платежів) у сумі 1121531 грн., в тому числі мито у сумі 934610 грн. та податок на додану вартість у сумі 186921 грн.

02.09.2014 року на виконання ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м.Чернівці від 20.08.2014 року проведено обшук за місцем здійснення фінансово господарської діяльності директора ТОВ Лабіринт ЄСТ ОСОБА_2 м. Чернівці, вул. Руська, 248. В ході обшуку було виявлено та вилучено документи фінансово господарської діяльності підприємства, печатки (ТОВ ОСОБА_3, ПП ОСОБА_4, ПП ОСОБА_5А.), флеш накопичувачі, чорнові записи, системний блок марки «Evolution» (серійний номер жорсткого диску РМА462FCВ12164), системний блок марки «LG» (серійний номер жорсткого диску 3160815AS), пристрій для зчитування штрих кодів.

Згідно ч.7 ст. 236 КПК України, вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відноситься до предметів, які вилучені законом з обігу, є тимчасово вилученим майном.

Як вбачається з резолютивної частини ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м.Чернівці від 20.08.2014 року, слідчому було надано дозвіл на відшукання і вилучення під час обшуку речей та документів, які зазначені в даному клопотанні, а тому у відповідності до вимог ч.7 ст. 167 КПК України, вони не вважаються тимчасово вилученим майном.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що зазначені в клопотанні речі та документи, вже вилучені стороною кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді від 20.08.2014р. про проведення обшуку, на даний час перебувають у володінні СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області, підстав для задоволення клопотання не має.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу та можливості вилучення документів та речей по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014260000000052 від 07 серпня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 статті 212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддяМамчин П.І.