Court ruling № 48711166, 27.08.2014, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/7162/14-к

Провадження № 1-кс/727/2227/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 серпня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді- Мамчина П.І.

при секретарі- Нікітович О.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий- Друцул Т.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Шевченківського районного суду м. Чернівці клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32014260000000057 від 13 серпня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення.

В клопотанні посилається на те, що 13 серпня 2014 року до ЄРДР внесено відомості № 32014260000000057 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, відповідно до яких службові особи ДП «Укрспирт» Лужанське МПД у період липня серпня 2014 року, при здійсненні фінансовогосподарської діяльності по реалізації спиртовмісної продукції умисно ухилися від сплати до Державного бюджету України акцизного податку на загальну суму понад 3 100 000 грн.

Зазначає, що з метою встановлення фактичних даних по даному кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів фінансово-господарської діяльності ДП «Укрспирт» Лужанське МПД, що стосуються виробництва, зберігання та реалізації розчинників для флексографічного друку (РДФ, РФД-2) та рідини універсальної для автомобілів «Гамаюн», а тому просить суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Встановлено, що 13 серпня 2014 року до ЄРДР внесено відомості № 32014260000000057 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, відповідно до яких службові особи ДП «Укрспирт» Лужанське МПД у період липня серпня 2014 року, при здійсненні фінансовогосподарської діяльності по реалізації спиртовмісної продукції умисно ухилися від сплати до Державного бюджету України акцизного податку на загальну суму понад 3 100 000 грн.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до вищевказаної норми КПК України слідчий суддя може надати тимчасовий доступ до речей і документів стороні кримінального провадження, а тому в частині клопотання про надання вказаної інформації іншому слідчому чи оперативному підрозділу податкової міліції слід відмовити.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи, які перебувають у власності ДП «Укрспирт» Лужанське МПД мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що в частині надання дозволу на вилучення речей вказаних в клопотанні підлягає задоволенню, оскільки слідчим наведено обгрунтовані підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення цих речей.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ДП «Укрспирт» Лужанське МПД (код ЄДРПОУ 37199618, юридична адреса: Київська область, м. Бровари, вул. Гагаріна, 16, місце провадження діяльності: Чернівецька область, Кіцманський район, смт Лужани, вул. Центральна, 35) та стосуються виробництва, зберігання та реалізації розчинників для флексографічного друку (РДФ, РФД-2) та рідини універсальної для автомобілів «Гамаюн», за період з 01.01.2014 року по день отримання копії ухвали, а саме:

- дозвільних документів, що дають підстави для здійснення виробництва розчинників для флексографічного друку (РДФ, РФД-2) та рідини універсальної для автомобілів «Гамаюн», документів, що стосуються технології, рецептури та методики виробництва такої продукції;

-документів, які підтверджують придбання сировини для розчинників для флексографічного друку (РДФ, РФД-2) та рідини універсальної для автомобілів «Гамаюн»;

-документів, що стосуються реалізації розчинників для флексографічного друку (РДФ, РФД-2) та рідини універсальної для автомобілів «Гамаюн»: договорів (що укладалися з перевізниками та покупцями), додаткових угод, переписок, заявок на здійснення перевезення, накладних податкових накладних, товарно-транспортних накладних, паспортів якості, сертифікатів відповідності реалізованої продукції, доручень, що видавалися уповноваженим особам на отримання продукції, журналів обліку вїзду на виїзду транспортних засобів, що перевозили продукцію, платіжних документів (платіжних доручень, виписок банків, касових документів), що підтверджують розрахунки із перевізниками та покупцями;

-виробництва, зберігання та реалізації розчинників для флексографічного друку (РДФ, РФД-2) та рідини універсальної для автомобілів «Гамаюн».

В частині клопотання про надання вищезазначеної інформації іншому слідчому або оперативному підрозділу відмовити.

Строк предявлення цієї ухвали до виконання 15 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя Мамчин П.І.