Court ruling № 48686913, 18.03.2014, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/4816/14-к

Провадження 1-кс/127/1686/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 березня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Вишар І.Ю. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та матеріали кримінального провадження №32013010000000021 від 18.01.2014 року,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013010000000021 від 18.01.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, службові особи ТОВ Ритон (код за ЄДРПОУ 31325336, адреса: м. Вінниця, вул. Пирогова, 31) під час здійснення господарської діяльності, у період з 01.04.2010 по 31.03.2011, ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 4 480 503 грн. та податку на додану вартість у сумі 2 003 952 грн., всього на загальну суму 6 484 455 грн.

Актом за № 63/2201/31325336 від 20.12.2012 Про результати позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ Ритон з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.04.2010 по 31.03.2011, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2010 по 31.03.2011 встановлено, що у ТОВ Ритон податковий кредит та валові витрати не підтверджені первинними документами.

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ Ритон в 2010-2011 р.р. оформляли фінансово-господарські операції із субєктами господарювання, що мають ознаки фіктивності, по придбанню мясної продукції, а саме: ТОВ Вестамакс (код за ЄДРПОУ 37101902), ТОВ Бестсофтгруп (код за ЄДРПОУ 37044635), ТОВ Торгово- промислова компанія Крісто (код за ЄДРПОУ 37266909), ТОВ Дамакбуд (код за ЄДРПОУ 35920527), ТОВ Фірма Хакса-Груп (код за ЄДРПОУ 37241271) та ТОВ Технософтпрактик (код за ЄДРПОУ 35922490).

На запит слідчого в порядку ст. 93 КПК України за № 1135/10/09-00 від 23.01.2014 щодо надання всіх первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ТОВ Ритон за період з 01.04.2010 по 31.03.2011, 30.01.2014 за вх. № 465 отримано лист від ТОВ Ритон б/н та б/д, згідно якого ТОВ Ритон відмовилось надавати вищевказані документи.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ТОВ «Ритон» в судове засідання не зявився, про причини неявки суд не повідомив.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ документів, які зберігаються в ТОВ «Ритон».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів до оригіналів первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ТОВ Ритон за період з 01.04.2010 по 31.03.2011, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ Ритон (код за ЄДРПОУ 31325336), а також документів, що свідчать про проведення фінансово-господарських операцій вказаним підприємством по придбанню мясної продукції у ТОВ Вестамакс (код за ЄДРПОУ 37101902), ТОВ Бестсофтгруп (код за ЄДРПОУ 37044635), ТОВ Торгово-промислова компанія Крісто (код за ЄДРПОУ 37266909), ТОВ Дамакбуд (код за ЄДРПОУ 35920527), ТОВ Фірма Хакса-Груп (код за ЄДРПОУ 37241271) та ТОВ Технософтпрактик (код за ЄДРПОУ 35922490) за період з 01.04.2010 по 31.03.2011, та про подальшу її реалізацію ТОВ Ритон, тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню, які зберігаються у службових кабінетах ТОВ Ритон, що розташовані у будинку № 31 по вулиці Пирогова в м. Вінниці, та можливість їх вилучити.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя