№ 48683071, 19.10.2012, Suvorovskyi District Court of Kherson City

Справа № 2120/12279/12

ПОСТАНОВА

іменем України

19.10.2012 Суворовський районний суд міста Херсона у складі:

Головуючого судді Корецького Д.Б.,

при секретарі Кур'яніновій В.В.,

з участю прокурора Рвачова С.І.,

розглянувши подання старшого слідчого СВ ДПС в Херсонській області майора податкової міліції Бикалюк В.С., про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області проводиться досудове слідство по кримінальній справі порушеній у відношенні директора ТОВ «Олімп-Пром» (код 37517265) ОСОБА_2, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 та ч.2 ст.366 КК України.

Розслідуванням по справі встановлено, що ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрована: АДРЕСА_1, без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, з метою підробки документів первинного бухгалтерського та податкового обліків та мінімізації податкових зобов'язань для реально діючих суб'єктів господарювання, шляхом формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток, створила ТОВ «Олімп-Пром»(код 37517265)

Так, ОСОБА_3 достовірно знаючи, що ТОВ «Олімп-Пром»статутної діяльності не здійснює, з метою ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Балдер», в період 01.01.2011 р. по 01.10.2011 року здійснювала документальне оформлення господарських операцій з останніми, тобто склала та видала завідомо неправдиві офіційні документи первинного бухгалтерського та податкового обліків, а саме видаткові накладні та податкові накладні, щодо постачання продукції від ТОВ «Олімп-Пром»на адресу ТОВ «Балдер», чим незаконно сформувала податковий кредит з ПДВ останньому за період травня -вересня 2011 року на суму 294183,21 грн. та валові витрати з податку на прибуток у сумі 1470916,03 грн., в результаті чого до бюджету не надійшло ПДВ на суму 294183,21 грн. та податку на прибуток на суму 338 310 грн. тобто на загальну суму 632 493 грн., що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподатковуваний законом мінімум доходів громадян.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ «Олімп-Пром»отримувало на рахунок підприємства грошові кошти за продаж товарів (послуг) по ланцюгу постачання від підприємства ТОВ «Фаворіт-Найс»(код 37517254), яке має ознаки фіктивності та ТОВ «Фаворіт-Найс»(код 37517254) отримувало грошові кошти по ланцюгу постачання від підприємства ПП «Арткат»(код ЄДР 36944709), ОСОБА_4 надає допомогу гр ОСОБА_2 в зберіганні первинних документів.

Згідно даних досудового слідства, ПП «Арткат»(код ЄДР 36944709) знаходиться за адресою: АДРЕСА_2. Встановлено, що приміщення за вказаною адресою є володінням ОСОБА_4.

В матеріалах кримінальної справи міститься достатньо даних вважати, що в домоволодінні за адресою: АДРЕСА_2 знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Олімп-Пром», а також документи та предмети, які мають значення для встановлення істини по справі, в тому числі: комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємства, чорнові записи, щодо такої діяльності, печатки, штампи, незаповнені бланки з відбитками печаток, а також інші предмети і документи, які мають доказове значення по справі.

В судовому засіданні слідчий подання підтримав, просив суд його задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про проведення обшуку у будинку за адресою: АДРЕСА_2, який належить на праві приватної власності ПП «Арткат»(код ЄДР 36944709) підтримав, просив суд його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи, суд вважає за необхідне задовольнити подання слідчого про проведення обшуку домоволодіння за адресою: АДРЕСА_2

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 177, 179 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. про проведення обшуку у будинку за адресою: АДРЕСА_2, який належить на праві приватної власності ПП «Арткат»(код ЄДР 36944709) -задовольнити.

Провести обшук у домоволодінні за адресою: АДРЕСА_2

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:Д. Б. Корецький