Court ruling № 48643732, 20.11.2014, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/23907/14-к

Провадження 1-кс/127/7798/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2014 року м. Вінниця

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретаріГнатик А.Б.,

за участю слідчого Чепурко Л.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та матеріали кримінального провадження №32014020000000041 від 24.03.2014 року,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014020000000041 від 24.03.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Згідно клопотання, службові особи ТОВ Телерадіокомпанія Еверест (код за ЄДРПОУ 36310160, адреса: м. Вінниця, вул. 600-річчя, 17) під час здійснення господарської діяльності, у період з 01.01.2012 по 31.12.2013, в порушення пп. 139.1.1, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України за № 2755-XI (із змінами та доповненнями) шляхом внесення в декларації податкової звітності (податкові декларації з податку на додану вартість та декларації податку на прибуток) завідомо неправдивих відомостей щодо проведення господарських операцій з ТОВ Алтаюр (код за ЄДРПОУ 37210479, м. Київ) та ТОВ Будівельна фірма Укрбуд (код за ЄДРПОУ 37351900, м. Одеса), ухилились від сплати податку на прибуток підприємства у сумі 1 742 782 грн., та в порушення п. 198.1, п. 198.3 п. 198.6 ст. 198, п. 200.1 та п. 200.2 ст. 200 Податкового кодексу України за № 2755-XI (із змінами та доповненнями) ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 2 561 379 грн., всього на загальну суму 4 304 161 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Тому, просила надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в ТОВ «Алтаюр».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Представник ТОВ «Алтаюр» в судове засідання не зявився, про причини неявки суд не повідомив.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Клопотання слідчого є обґрунтованим, крім того, іншим способом неможливо отримати оригінали документів, які зберігаються в ТОВ «Алтаюр», тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ оригіналів документів з можливістю їх вилучення, які зберігаються в ТОВ «Алтаюр», оскільки по справі необхідно призначити судово-почеркознавчої експертизи з питань належності записів та підписів у бухгалтерських документах службовим особам ТОВ Алтаюр щодо поставки телекомунікаційного обладнання в адресу ТОВ Телерадіокомпанія Еверест.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ТОВ Алтаюр (код за ЄДРПОУ 37210479, адреса: м. Київ, вул. Очаківська. 5/6, офіс 319, конт. тел. 044 232 96 68), що свідчать про проведення фінансово-господарських операцій щодо поставки телекомунікаційного обладнання на адресу ТОВ Телерадіокомпанія Еверест (код за ЄДРПОУ 36310160, адреса: м. Вінниця, вул. 600-річчя, 17) за період з 01.01.2012 по 31.12.2013, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ Алтаюр, тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню, які зберігаються у службових кабінетах вказаного підприємства, що розташовані в офісі 319 у будинку № 5/6 по вулиці Очаківська м. Києва, та можливість їх вилучити.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя