Court ruling № 48640923, 13.01.2014, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/30967/13-к

Провадження 1-кс/127/15/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 січня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Вишар І.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Вінницької області молодшого радника юстиції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів «Вінницька регіональна дирекція ВАТ «ВТБ БАНК», юридична адреса: 21018, м. Вінниця, площа Гагаріна, 2, та їх виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

20.12.2013, до суду звернувся старший слідчий слідчого відділу прокуратури Вінницької області молодший радник юстиції ОСОБА_1, з клопотанням погодженим з прокурором прокуратури Вінницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів «Вінницька регіональна дирекція ВАТ «ВТБ БАНК», юридична адреса: 21018, м. Вінниця, площа Гагаріна, 2, та їх виїмки. Клопотання мотивовано тим, що слідчим розглядаються матеріали кримінального провадження № 12013010060000489 від 03.12.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 364 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що начальник Барського відділення Жмеринської ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3, достовірно знаючи про відсутність здійснення фінансово-економічної діяльності СФГ «Аграрій», зловживаючи своїм службовим становищем, у період часу із липня по грудень 2012 року, незаконно надав СФГ «Аграрій» дозвіл на проведення перерахування сум ГІДВ із основного рахунку на спеціальний, що призвело до незаконного заволодіння коштами службовими особами СФГ «Аграрій».

Слідчим встановлено, що службові особи СФГ „Аграрій, яке являється платником фіксованого сільськогосподарського податку та являється субєктом спеціального режиму оподаткування, в період з березня 2012 року по лютий 2013 року, маючи в оренді лише 3,5 га землі, здійснили документальне оформлення реалізації нібито власно вирощеної сільськогосподарської продукції іншим субєктам господарювання.

При цьому, грошові кошті за нібито реалізовану продукцію власного виробництва надходили на розрахункові рахунки СФГ „Аграрій № 26007013036667, № 26041013036667, № 2604303303667, № 26005106603001.

В подальшому, службові особи СФГ „Аграрій, зловживаючи службовим становищем, достовірно знаючи про фіктивність проведених фінансово - господарських операцій з реалізації сільськогосподарської продукції, у відповідності до Постанови Кабінету Міністрів України від 12.01.2011 № 11, незаконно перерахували грошові кошти з розрахункових рахунків, відкритих у ПАТ „ВТБ Банк, на спеціальний рахунок ПАТ «Банк «Київська Русь» № 26049106603001. В подальшому, грошові кошти у вигляді податку на додану вартість в сумі 20 149 749 грн. були використані службовими особами СФГ „Аграрій на власні потреби.

В цей час службові особи Барського відділення Жмеринської ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області, починаючи з липня 2012 року по 13.02.2013 достовірно володіли інформацією та матеріалами, які свідчили про порушення вимог чинного податкового законодавства СФГ «Аграрій» як субєкта спеціального режиму оподаткування, відсутності реальності здійснення останнім господарських операцій, повязаних з вирощуванням та подальшою реалізацією нібито власно вирощеної сільськогосподарської продукції.

Таким чином, за період з 01.04.2012 по 29.12.2012, згідно декларацій з податку на додану вартість за період березень 2012 року - листопад 2012 року СФГ „Аграрій перераховано 21943636,4 грн із основного рахунку на спеціальний, які в порушення вимог ст. 209 Податкового кодексу України використані не за цільовим призначенням.

Враховуючи викладене, для зясування обставин кримінального провадження, а саме порядку відкриття та використання рахунків СФГ „Аграрій у Вінницькій філії ВАТ «ВТБ БАНК», необхідно ознайомитись та вилучити роздруківку руху коштів з відображенням контрагентів по рахунку, як в паперовому так і на електронних носіях.

На думку слідчого у Вінницькій філії ВАТ «ВТБ БАНК» (м. Вінниця, площа Гагаріна, 2) містяться документи, які мають доказове значення у кримінальному провадженні, тому слідчий просить суд клопотання задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів.

Представник Вінницької філії ВАТ «ВТБ БАНК» та слідчий Лавров І. в судове засідання не зявилися, хоча повідомлялися своєчасно та належним чином.

Суд, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, дійшов висновку, що клопотання є не обґрунтованим, та не доведеним, а тому задоволенню не підлягає.

Відповідно до ст. 107 ч.1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обовязковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. У клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

В порушення вищевказаних норм КПК України, старший слідчий слідчого відділу прокуратури Вінницької області молодший радник юстиції ОСОБА_1 як сторона кримінального провадження клопотання не підтримав, в судове засідання не зявився, матеріалів кримінального провадження якими обгрунтовується клопотання суду не надав, а тому дане клопотання суд вважає необґрунтованим та не доведеним. Крім того, в матеріалах клопотання слідчий не обґрунтовує підстав для тимчасового доступу до документів Вінницькій філії ВАТ «ВТБ БАНК», а саме до рахунків СФГ «Аграрій» ( код ЄДРПОУ 32426802) Вінницька область Барський район с. Гулі, в період з 01.01.2012 по 01.04.2013, адже згідно витягу з ЄРДР зловживання службовим становищем мало місце з липня по грудень 2012 року. Таким чином слідчим Лавровим І.С. необгрунтовано необхідності вилучення документів поза період вчинення кримінального правопорушення. Викладене дає підстави вважати, що клопотання слідчого неконкретизоване та необґрунтоване.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що старший слідчий слідчого відділу прокуратури Вінницької області молодший радник юстиції ОСОБА_1, неналежним чином оформив подане клопотання та не довів підстав для його задоволення, у звязку з чим дане клопотання є формальним, необґрунтованим, невмотивованим та не доведеним, а тому задоволенню не підлягає.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Вінницької області молодшого радника юстиції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів «Вінницька регіональна дирекція ВАТ «ВТБ БАНК», юридична адреса: 21018, м. Вінниця, площа Гагаріна, 2, та їх виїмки відмовити.

Ухвала слідчого є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя