Court ruling № 48633845, 04.10.2013, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/23759/13-к

Провадження 1-кс/127/5480/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 жовтня 2013 року м. Вінниця

Суддя Вінницького міського суду Вінницької області Вишар І.Ю., розглянувши клопотання слідчого СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області Закриничної А.А. про проведення позапланової виїзної ревізії в ТОВ «Компанія Промресурс ЛТД», -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1 звернулась до суду з клопотанням про проведення позапланової виїзної ревізії в ТОВ «Компанія Промресурс ЛТД», мотивуючи свої вимоги тим, що проводиться досудове розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42013010010000368 від 27.06.2013 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України.

Згідно клопотання, з червня по жовтень 2009 року включно ТОВ «Компанія Промресурс ЛТД» постачало споживачам Вінницької області природний газ, однак до початку місяця поставки планових обсягів газу для споживачів ТОВ «Компанія Промресурс ЛТД» від оперативно-диспетчерського управління ДК «Укртрансгаз» не отримало, а заведення цих обсягів здійснювалось по факту поставки, що є порушенням п.2.2 «Порядку формування планових розподілів поставок природного газу, затвердженого наказом НАК «Нафтогаз України» від 27.01.2004 року №45 та п. 12 Постанови КМУ від 27.12.2001 №1729 «Про забезпечення споживачів природнім газом».

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, прийшов до наступного висновку.

Стаття 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» передбачає проведення ревізій органами державного фінансового контролю позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

В порушення вищевказаних норм статей слідчим в клопотанні не аргументовано підстав для проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Компанія Промресурс ЛТД» (ЄДРПОУ 36311955), юридична адреса: Київська область, м. Бориспіль, вул. Київський шлях, 79 та фактична адреса: м. Київ, вул. Соломянська, 3, офіс 812. Крім того, слідчий не додає до клопотання жодних документів в підтвердження необхідності проведення ревізії на вказаному підприємстві. З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим обрано формальний підхід до складання клопотання, яке є не обґрунтованим та не доведеним, а тому задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 2, 40 КПК України, ст. 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області Закриничної А.А. про проведення позапланової виїзної ревізії в ТОВ «Компанія Промресурс ЛТД» відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя