Court ruling № 48632641, 27.06.2013, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа № 127/14687/13-к

Провадження 1-кс/127/3651/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.06.2013 року Вінницький міський суд Вінницької області

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Вишар І.Ю. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, речей та матеріали кримінального провадження №32013010000000021 від 18.01.2013 року,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та речей.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013010000000021 від 18.01.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, службові особи ТОВ "Ритон" (код за ЄДРПОУ 31325336, адреса: м. Вінниця, вул. Пирогова, 31) під час здійснення господарської діяльності у період з 01.04.2010 по 31.03.2011, в порушення ст. 3, п.п. 5.2.1 ті. 5.2 ст. 5, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5, ст. 8 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" № 283/94-ВР від 22.05.1997 (із змінами та доповненнями) умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 4 480 503 грн., та в порушення п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" № 2755-ВР від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 2 003 952 грн., всього на загальну суму 6 484 455 грн.

Встановлено, що у ТОВ "Ритон", податковий кредит та валові витрати не підтверджені первинними документами. Крім того, службовими особами вказаного підприємства, в порушення вимог Податкового кодексу України, первинні бухгалтерські документи підприємства, в тому числі, банківські документи, для перевірки не надані.

В ході подальшого досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ "Ритон" в 2010-2011 роках проводили розрахунки по придбанню м'ясної продукції через банківський рахунок із суб'єктом господарювання ТОВ "Торгово-промислова компанія "Крісто" (код за ЄДРПОУ 37266909, адреса: м. Запоріжжя, вул. Горького, 127), що містить ознаки фіктивності.

Згідно даних пошуково-довідкової системи України, службовими особами ТОВ "Торгово-промислова компанія "Крісто" відкрито в АТ "ОТП Банк" (МФО 300528, адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43) рахунок за № 26006901346331, через який службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки та отримували готівкою кошти.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.

Представник АТ «ОТП Банк» в судове засідання не з'явився, про причини неявки суд не повідомив.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у АТ «ОТП Банк».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ "Торгово-промислова компанія "Крісто" (код за ЄДРПОУ 37266909, адреса: м. Запоріжжя, вул. Горького, 127) та здійснення їх виїмки в АТ "ОТП Банк" (МФО 300528, адреса: м. Київ, вул. Жилянська, 43), а саме: відомостей про рух грошових коштів по рахунку ТОВ "Торгово-промислова компанія "Крісто" за № 26006901346331 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.04.2010 по 31.03.2011.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: