Court ruling № 48555484, 21.05.2015, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/4087/15-к

пр.№ 1-кс/464/1208/15

У Х В А Л А

21.05.2015 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гаврилишин О.Б., з участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Колодій А.В., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Колодій А.В., у зв"язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32015140000000049 від 13.03.2014року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області Леськів А.В., про надання дозволу на тимчасовий до документів, які знаходяться у володінні ПАТ «КБ «Приватбанк» (МФО 305299), що знаходиться за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування покликається на те, що службові особи ТОВ «Смарагда» (ЄДРПОУ 37362529), яке зареєстроване за адресою: м.Львів, пр.Червоної Калини, 62а, внаслідок зайвого відображення податкового зобов'язання з ПДВ по фінансово-господарським операціям з ТОВ «Квестін» (ЄДРПОУ 39425517), ТОВ «МБК-буд» (ЄДРПОУ 39188482) та ТОВ «Топ Бізнес інвест» (ЄДРПОУ 39233861), а також документального відображення в бухгалтерському та податковому обліку неіснуючих фінансово-господарських операцій, з придбання ТМЦ в період серпня-жовтня, грудня 2014 року та січня 2015 року в бухгалтерському та податковому обліку неіснуючих фінансово-господарських операцій з придбання нафтопродуктів від фіктивних суб'єктів господарської діяльності ТОВ «НК Партнер» (ЄДРПОУ 36160951), ТзОВ «Делюкс компані» (ЄДРПОУ 39159708), ТОВ «Донмас» (ЄДРПОУ 37086680) та ТОВ «Азонтес» (ЄДРПОУ 38361657), ухилились від сплати податку на додану вартість в загальній сумі 52 402 039 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТзОВ «Делюкс компані» (ЄДРПОУ 39159708) для проведення взаєморозрахунків з ТОВ «Смарагда» (ЄДРПОУ 37362529) використовувало рахунок №26007050008337, відкритий в ПАТ «КБ «Приватбанк» (МФО 305299), що знаходиться за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50.

У зв'язку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задоволити з наступних підстав.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Колодій А.В. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні ПАТ «КБ «Приватбанк» (МФО 305299), самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Колодій А.В. про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Колодій А.В або за її дорученням іншій уповноваженій особі тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ «КБ «Приватбанк» (МФО 305299), що знаходиться за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, 50, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку №26007050008337 ТзОВ «Делюкс компані» (ЄДРПОУ 39159708); комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №26007050008337 ТзОВ «Делюкс компані» (ЄДРПОУ 39159708) за період з 01.08.2014 по 31.12.2014 в паперовому та електронному вигляді;

- карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №26007050008337 ТзОВ «Делюкс компані» (ЄДРПОУ 39159708)Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ПАТ «КБ «Приватбанк», що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.