Court ruling № 48542579, 02.04.2014, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/3156/14-к

Провадження № 1-кс/592/927/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області Чешко А.А., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого Чешко А.А. про дозвіл на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 3201420000000051 від 25.03.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України..

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області Чешко А.А.,

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32014200000000051 за фактом незаконного заволодіння державними коштами в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ «Сумихімпром» (код 05766356), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Сумихімпром» (код 05766356) за період з 01.01.12 по 31.07.13 незаконно заволоділи державними коштами в особливо великих розмірах на загальну суму 475 тис. 086 грн. при проведенні фінансово-господарських операцій з ПАТ «Будінмашсервіс» (код 01273817).

Так, 10.10.2008 року між ВАТ «Сумихімпром» Замовник та ВАТ «Будінмашсервіс» Підрядник було укладено договір підряду № 411/8 на виконання підготовчих та земляних робіт 1-го ярусу секції № 4 шламонакопичувача. Організаційно-правова форма господарювання «Будінмашсервіс» змінювалася, на теперішній час «Будінмашсервіс» товариство з додатковою відповідальністю. Вищезазначені роботи проводяться ТДВ «Будінмашсервіс» по теперішній час.

Досудовим розслідуванням встановлено, що при реконструкції четвертої секції шламонакопичувача ПАТ «Сумихімпром», яку здійснювало ПАТ «Будінмашсервіс», в період 2012-2013 рр. були завищені об'єми робіт пов'язаних з розробленням, перевезенням грунту, тощо. Фактично частина робіт не виконувалася, а лише документально відображалася в актах приймання виконаних будівельних робіт, що дозволило службовим особам ПАТ «Сумихімпром» незаконно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 475 тис. 086 грн. та відшкодувати його з бюджету.

В ході досудового розслідування встановлено, що в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: м. Суми, вул. Погранична, буд. 8 в яких здійснює свою фінансово-господарську діяльність ТДВ «Будінмашсервіс» зберігаються і можуть бути знищені: податкові накладні, договори, додаткові угоди, специфікації, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання виконаних будівельних робіт, довідки про вартість виконаних будівельних робіт по фінансово-господарським взаємовідносинам ТДВ «Будінмашсер» з ПАТ «Сумихімпром», що стосуються реконструкції 4 секції шламонакопичувача ПАТ «Сумихімпром», табелі обліку робочого часу працівників ТДВ «Будінмашсервіс», товарно-транспортні накладні, шляхові листи та довідки виконаних робіт ТДВ «Будінмашсервіс» за період 2012-2013 рр., чорнові бухгалтерські записи та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Вищеперераховані предмети та документи нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ПАТ «Сумихімпром», а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано державі та будуть використані в подальшому як докази.

За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, нежитлові приміщення за адресою: м. Суми, вул. Погранична, буд. 8, зареєстровані на праві власності за ТОВ «Промислова компанія «Укрпром» та Фірма «Факс» у формі Товариства з обмеженою відповідальністю.

В суді слідчий підтримав клопотання про проведення обшуку.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю його таким, що не підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Більше того відповідно до ч. 2 ст. 214 КПК України досудове розслідування розпочинається з моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Положенням п.п. 2.1, 2.7 Положення про порядок ведення Єдиного реєстру досудових розслідувань, затвердженого Наказом Генеральної прокуратури України № 69 від 17.08.2012 року, передбачено, що облік кримінальних правопорушень здійснюється за дорученням керівника прокуратури або органу досудового розслідування шляхом внесення до Реєстру відомостей, визначених ч. 5 ст. 214 КПК України. При цьому відомості про кримінальні правопорушення заносяться до Реєстру за кожним правопорушенням окремо.

Так з витягу кримінального провадження №3201420000000051 від 25.03.2014 року вбачається, що «Службові особи ПАТ «Сумихімпром» (код05766356) за період з 01.01.2012 року по 31.07.2013 року незаконно заволоділи державними коштами в особливо великих розмірах на загальну суму 475 тисяч 086 грн. при проведенні фінансово-господарських операцій з ПАТ «Будінмашсервіс» (код 01273817).». Тобто дане кримінальне провадження не пов'язане з ПАТ «Будінмашсервіс».

Тому слідчим у судовому засіданні не доведено підстав для проведення обшуку за адресою м. Суми вул. Погранична, буд.8, зареєстровані на праві власності за ТОВ «Промислова компанія «Укрпром» та Фірма «Факс» у формі Товариства з обмеженою відповідальністю, та знаходиться фактичному використанні ПАТ «Будінмашсервіс».

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України,

ухвалив:

Відмовити у задоволенні клопотання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС в Сумській області Чешко А.А. про проведення обшуку за адресою м. Суми, вул. Погранична, буд. 8.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий cуддя: О.В. Литовченко