Court ruling № 48511534, 07.02.2014, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Дата документу 07.02.2014 Справа № 554/1607/14-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 лютого 2014 року Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Троцька А.І.

при секретарі - Іванина М.О.

за участю прокурора Гонжак О.І.

розглянувши клопотання слідчого в ОВС прокуратури Полтавської області радника юстиції Легеньковський А.О. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

28.01.2013 року прокуратурою Полтавської області за фактом зловживання службовим становищем службовими особами органів державної податкової служби України у Полтавській області, що спричинило тяжкі наслідки внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42013180000000013 від 28.01.2013 року.

Встановлено, що ряд вигодоформуючих підприємств, а саме: ТОВ «Пасіфік» (код ЄДРПОУ 31684481), ПП «Олімп» (код ЄДРПОУ 31441243), ТОВ Компанія «Хімагросервіс» (код ЄДРПОУ 37237904), ТОВ «Кафепродакшн» (код ЄДРПОУ 37275541), БПП «Єура» (код ЄДРПОУ 30668399), ТОВ «Будівництво та комплектація» (код ЄДРПОУ 36274510), ТОВ «Інфотерм» (код ЄДРПОУ 31343537), ПП «СВ Гермес» (код ЄДРПОУ 36293292), ПВП «Форест» (код ЄДРПОУ 25158848), ТОВ «Еля Агроекспорт» (код ЄДРПОУ 37074151), ТОВ Автотранспортне підприємство «Євротранзит» (код ЄДРПОУ 37439706), ТОВ Гелеадор» (код ЄДРПОУ 37895802), ПП «Воз'єднання» (код ЄДРПОУ 36396494), ПП «Клімат-Єтандарт» (код ЄДРПОУ 35868355), ПП «Ексімресурс» код ЄДРПОУ 32689944), ПП «Цемент Експрес» (код ЄДРПОУ 37115868), ТОВ Тера-Лайн Агро» (код ЄДРПОУ 36182194) за період 2011-2012 рр. зформували податкову вигоду іншим суб'єктам господарювання, у тому числі через вигодотранспортуючих суб'єктів (транзитерів), у вигляді мінімізації податкових зобов'язань шляхом декларування незаконно зформованого податкового кредиту і отримувачами). В ході досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що вигодоотримувачі ПДВ, сформованого податковими ямами та формували його на протязі 2011-2012 років по ланцюгу постачання через транзітерів одним з яких було ТОВ «Анкей» (код ЄДРПОУ 20303211).

до ЄРДР внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, службовими особами ТТЛ СВ Гермес" та ТОВ "Анкей", якими неправомірно задекларовано здійснення господарських операцій між собою та передано податковий кредит на суму "2! 3146,64 грн.

Фіктивність фінансово-господарських відносин між ПП "СВ Гермес" та ТОВ "Анкей" задокументована Актом №1838/22/36293292 від 12.12.12 Полтавської МДПІ Полтавської області ДПС про результати документальної невиїзної перевірки з питань правомірності декларування податкового кредиту та податкових зобов'язань з податку на додану вартість за березень 2011 року, що ;декларовано у лютому 2012 року.

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3 р. н., і.п.н. НОМЕР_1, зареєстрований в АДРЕСА_3 Також встановлено, що останній проживає за адресою АДРЕСА_4.

На даний час виникла необхідність у відшуканні та вилученні документів ТОВ «Анкей» щодо фінансово-господарських відносин останнього із вигодоформуючим підприємством (податковою ямою) ПП «СВ Гермес» (код ЄДРПОУ 36293292) та іншими контрагентами (вигодоотримувачами, тобто підприємствами, які отримували товари та послуги від ТОВ «Анкей»).

На даний час ТОВ «Анкей» знаходиться в стані припинення юридичної особи.

В зв'язку із цим, в ході розслідування даного кримінального провадження не встановлено місце знаходження власних установчих, кадрових, та документів л:одо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Анкей», в зв'язку із цим є достатні підстави вважати, що такі документи можуть зберігатись у колишнього керівника товариства - ОСОБА_3 за вказаним місцем проживання.

Крім того, в зв'язку із тим, що в ході досудового розслідування даного ;-:римінального провадження у інших підприємств виявлено ряд документів щодо лінансово-господарських відносин ТОВ «Анкей» із підприємствами, які отримували через нього незаконно сформований податковий кредит з ПДВ за підписом від імені ОСОБА_3, то на даний час виникла необхідність у відшуканні та проведенні виїмки документів із вільними зразками підпису останнього, які можуть знаходитись за місцем його проживання в АДРЕСА_1 для послідуючого використання при проведенні почеркознавчих експертиз.

Право власності на домоволодіння за адресою АДРЕСА_1 зареєстроване за ОСОБА_3 ОСОБА_5

Крім того, слід врахувати, що у ході досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у проведенні допиту ОСОБА_4 в якості свідка, в зв'язку із чим він викликався на допит до слідчого прокуратури, але на допит не з'явився по даний час без пояснення поважних причин. У зв'язку із цим 20.01.14 слідчим отримано дозвіл суду на здійснення примусового приводу свідка ОСОБА_3

Із метою відшукання зазначених документів, які мають доказове значення вчинення злочину у даному кримінальному провадженні, слідчий просив надати дозвіл на проведення обшуку в помешканні останнього за адресою АДРЕСА_2..

Оскільки слідчим не обґрунтовано клопотання, не надано даних на його підтвердження, то в задоволенні клопотання слід відмовити .

Керуючись ст.ст. 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити слідчому в ОВС прокуратури Полтавської області раднику юстиції Легеньковському А.О. у задоволенні клопотання про проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави А.І. Троцька

.