№ 48486469, 20.06.2011, Livoberezhnyi District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Mariupol City)

4-262/11

П О С Т А Н О В А

20 червня 2011 року місто Маріуполь

Орджонікідзевський районний суд міста Маріуполя Донецької області у складі:

головуючого судді Гноєвого С.С.,

при секретарі Ковальовій М.В. ,

за участю прокурора Матвєєва А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду кримінальну справу з подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м.маріуполі ОСОБА_1 про проведеня виїмки оригіналів бухгалтерських документів, по кримінальній справі №49-3184, -

В С Т А Н О В И В:

СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі проводиться досудове слідство по кримінальній справі №49-3184, яка порушена 20.05.2011р. Генеральною прокуратурою України за фактом організації створення невстановленими особами фіктивного підприємства ТОВ "Торгпродукт 2010 плюс" з метою прикриття незаконної діяльності та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах посадовими особами ТОВ "АНП-Схід" за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст.27, ч.2 ст.205 та ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено: у жовтні 2009р. невстановлені особи створили фіктивне підприємство ТОВ "Торгпродукт 2010 плюс" (код ЕДРПОУ 36756789, АДРЕСА_1) з метою прикриття незаконної діяльності та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах посадовими особами ТОВ " АНП-Схід".

Посадові особи ТОВ " АНП-Схід" (зареєстрованого 17.11.2009р. за юридичною адресою: м.Маріуполь, вул.Таганрозька буд.341, код ЕДРПОУ 36842343, що знаходиться на податковому обліку в ДПІ Орджоникідзевского району м.Маріуполя, та має посвідчення платника ПДВ) у період з 01.01.2010р. по 19.02.2010р. у порушення п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України "Про податок на додану вартість" № 97-ВР від 03.04.1997р. (зі змінами й доповненнями), шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ по безтоварним операціям з ТОВ "Торгпродукт 2010 плюс" за січень 2010р., навмисно, ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 6638350грн. (відповідно до висновку фахівця №22 від 26.01.2011р.), введеного у встановленому законом порядку, що спричинило ненадходження в бюджет коштів в особливо великому розмірі, тому що в п'ять тисяч і більше раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

У ході досудового слідства виникла необхідність вилучення оригіналів документів бухгалтерського, податкового обліку, фінансово-господарської діяльності ТОВ "АНП-Схід" (код ЕДРПОУ 36842343) по взаємовідносинам з ТОВ "Торгпродукт 2010 плюс" (код ЕДРПОУ 36756789) за період з 2009р. по теперішній час угод, додаткових угод, додатків та спеціфікацій до них, накладних, актів виконаних робіт (наданих послуг), звітів комісіонера, товаро-транспортних накладних, податкових накладних та коригувань до них, рахунків, платіжних документів, актів приймання-передачі векселів, листування та інших). Вказані документи знаходяться у посадових осіб ТОВ "АНП-Схід".

20.06.2011р. до суду надійшло подання про проведення виїмки оригіналів документів бухгалтерського, податкового обліку, фінансово-господарської діяльності ТОВ "АНП-Схід" (код ЕДРПОУ 36842343) по взаємовідносинам з ТОВ "Торгпродукт 2010 плюс" (код ЕДРПОУ 36756789) за період з 2009р. по теперішній час угод, додаткових угод, додатків та спеціфікацій до них, накладних, актів виконаних робіт (наданих послуг), звітів комісіонера, товаро-транспортних накладних, податкових накладних та коригувань до них, рахунків, платіжних документів, актів приймання-передачі векселів, листування та інших), які знаходяться у посадових осіб ТОВ "АНП-Схід".

Ознайомившись з наданими матеріалами, беручи до уваги обставини справи, подання слідчого, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ч.1 та ч.4 ст.178, ч.5 ст.177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі, ГВПМ ДПІ у м.Маріуполі, проведення виїмки у посадових осіб ТОВ "АНП-Схід" (код ЕДРПОУ 36842343) оригіналів документів бухгалтерського, податкового обліку, фінансово-господарської діяльності ТОВ "АНП-Схід" (код ЕДРПОУ 36842343) по взаємовідносинам з ТОВ "Торгпродукт 2010 плюс" (код ЕДРПОУ 36756789) за період з 2009р. по 20.06.2011р. угод, додаткових угод, додатків та спеціфікацій до них, накладних, актів виконаних робіт (наданих послуг), звітів комісіонера, товаро-транспортних накладних, податкових накладних та коригувань до них, рахунків, платіжних документів, актів приймання-передачі векселів, листування та інших).

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ _________

Постанова оголошена: «___»___2011р. ___

Судья ______ Гноєвого С.С