№ 48485113, 14.03.2011, Livoberezhnyi District Court of Mariupol City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Mariupol City)

4-112/11

П О С Т А Н О В А

11 березня 2011 року місто Маріуполь

Орджонікідзевський районний суд міста Маріуполя Донецької області у складі:

судді - Гноєвой С. С.

при секретарі - Пєйковій О.С. ,

за участю прокурора - Матвєєва А.В. ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Маріуполі подаання про проведення виїмки

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі знаходиться кримінальна справа №2011-05-016-0017, порушена у відношенні директора ТОВ «Марсталь» ОСОБА_1 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

ОСОБА_1, являючись директором ТОВ «Марсталь» (код ЄДРПОУ 34940833), розташованого за юридичною адресою: м.Маріуполь, вул.Станіславського, 5, що перебуває на податковому обліку в ДПІ у Орджонікідзевському районі м.Маріуполя, у період з 01.01.2008р. по 16.06.2009р., в порушення пп.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» №168/97-ВР від 03.04.1997р. (зі змінами та доповненнями), внаслідок проведення операцій по придбанню металопродукції нібито у ПП «Новастайл» (код ЄДРПОУ 34166129), ПП «Талвар» (код ЄДРПОУ 34166092), ТОВ «Кепіталторгмаш» (код ЄДРПОУ 35413335), ТОВ «Вестстар» (код ЄДРПОУ 36304980), ТОВ «Газпромобладнання» (код ЄДРПОУ 35467972) в той час, як фактично вказана металопродукція поставлялась на адресу ТОВ «Марсталь» з боку ТОВ «Стіллекс» (код ЄДРПОУ 34697224) та ТОВ «Український сталевий союз» (код ЄДРПОУ 36386072), навмисно не нарахував і не сплатив до бюджету податок на додану вартість у розмірі 1591523грн., що встановлено висновком спеціаліста №186 від 23.02.2011р.

Зазначені дії ОСОБА_1 призвели до фактичного ненадходження до бюджету податків, включених у систему оподатковування, введених у встановленому законом порядку на зазначену суму, що у п'ять тисяч і більше раз перевищує встановленый законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і являється особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що металопродукція нібито придбана ТОВ «Марсталь» у ПП «Новастайл» (код ЄДРПОУ 34166129), ПП «Талвар» (код ЄДРПОУ 34166092), ТОВ «Кепіталторгмаш» (код ЄДРПОУ 35413335), ТОВ «Вестстар» (код ЄДРПОУ 36304980), ТОВ «Газпромобладнання» (код ЄДРПОУ 35467972) вироблялась на ПАТ «ММК ім.Ілліча».

10 березня 2011р. до суду поступило подання про проведення виїмки в ПАТ «ММК ім.Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ПАТ «ММК ім.Ілліча» та ТОВ «Марсталь» (код ЄДРПОУ 34940833) за період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків, сертифікатів якості на відпущену продукцію, документів на транспортування продукції, банківських виписок про оплату, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

Ознайомившись з наданими матеріалами, приймаючи до уваги обставини справи та дані подання, враховуючи думку прокурора, який підтримав подання, керуючись ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Дозволити співробітникам СВ ПМ ДПІ у м.Маріуполі та ГВПМ ДПІ у м.Маріуполі проведення виїмки в ПАТ «ММК ім.Ілліча» (код ЄДРПОУ 00191129) оригіналів документів, що підтверджують факт здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між ПАТ «ММК ім.Ілліча» та ТОВ «Марсталь» (код ЄДРПОУ 34940833) за період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., в т.ч.: договорів (контрактів), доповнень до договорів, специфікацій, податкових накладних, накладних, рахунків, сертифікатів якості на відпущену продукцію, документів на транспортування продукції (товарно-транспортні накладні та залізнодорожні накладні), банківських виписок про оплату, реєстрів виписаних та отриманих податкових накладних та інших документів первинного бухгалтерського та податкового обліку, що мають значення для встановлення об'єктивної істини по кримінальній справі.

СУДДЯ_______

Постанова оголошена: ______ «__»______р.