Court ruling № 48477540, 13.08.2015, Kovpakivskyi District Court of Sumy City

Справа № 592/7680/15-к

Провадження № 1-кс/592/2575/15

УХВАЛА

про дозвіл на обшук

13 серпня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., при секретарі П'янтківському А.П., без застосування фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, за участю слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко М.М., розглянув клопотання слідчого Іванченко М.М. про дозвіл на проведення обшуку в приміщенні м. Суми, вул. Воровського, буд. 21а, що належать на праві власності ТОВ «АСІС-Україна», та фактично використовуються ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1) за матеріалами кримінального провадження № 32015200000000072 від 04.08.2015 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Іванченко М.М.,

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1) у період 2013-2015 років через митний пост «Суми - Центральний» Сумської митниці ДФС здійснювали імпортні операції ТМЦ (вироби сантехнічного обладнання) виробником яких є компанія нерезидент NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. Під час відпрацювання даних імпортних операцій встановлено, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» надали на Сумську митницю ДФС неправдиві відомості про вартість імпортованих товарів, з метою заниження митної вартості товару, як наслідок, не сплати в повному обсязі митних платежів до бюджету. Загальна сума несплаченого мита на Сумській митниці ДФС від діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд» за період 2013-2015 років складає 5 млн. 174 тис. 284 грн., яка більше ніж у 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В подальшому встановлено, що основним покупцем імпортованої продукції є підконтрольні фізичні особи-підприємці, в адресу яких проходить реалізація продукції за мінімальними цінами, з метою мінімізації податкових зобов'язань. Надалі підконтрольні фізичні особи-підприємці здійснюють реалізацію продукції за ринковими цінами.

У ході досудового слідства встановлено, що документи, щодо здійснення імпорту ТМЦ від компанії нерезидента NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. та подальшого продажу цих ТМЦ нададуть можливість встановити порушення податкового та митного законодавства України службовими особами ТОВ «ЕФЕ Трейд», а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Таким чином, згідно зібраних матеріалів кримінального провадження встановлено, що в складських приміщеннях ТОВ «ЕФЕ Трейд», які розташовані за адресою: м. Суми, вул. Воровського, буд. 21а, зберігаються і можуть бути знищені документи, щодо здійснення імпорту ТМЦ від компанії нерезидента NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. та подальшого продажу цих ТМЦ, а саме: контракти, інвойси, вантажно-митні декларації, договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти здачі-прийняття виконаних робіт, довіреності на отримання ТМЦ, переписка між підприємствами та інші документи пов'язані з імпортом товарів на митну територію України, комп'ютерна техніка (системні блоки комп'ютера, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски) на якій в електронному вигляді знаходяться договори та інші документи по фінансово-господарській діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд» та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Згідно договору оренди, право власності на нежитлові приміщення за адресою: м. Суми, вул. Воровського, буд. 21а, належить ТОВ «АСІС-Україна».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить надати дозвіл на обшук.

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю його таким, що не підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Вважаю, що у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що в приміщеннім. Суми, вул. Воровського, буд. 21а, що належать на праві власності ТОВ «АСІС-Україна», та фактично використовуються ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1) можуть бути виявлені знаряддя та засоби кримінального правопорушення та майно, яке було здобуте в результаті злочинних дій, які можуть бути використані як докази у вказаному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати дозвіл на обшук в приміщенні за адресою: Сумська область, м. Суми, вул. Воровського, буд. 21а, що належать на праві власності ТОВ «АСІС-Україна», та фактично використовуються ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1)

2. Речі, для виявлення яких проводиться обшук

-документів, щодо здійснення імпорту ТМЦ від компанії нерезидента NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. та подальшого продажу цих ТМЦ, а саме: контрактів, інвойсів, вантажно-митних декларацій, договорів, додаткових угод, податкових накладних, видаткових накладних, накладних, прибуткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, банківських виписок, локальних кошторисів, актів здачі-прийняття виконаних робіт, довіреностей на отримання ТМЦ, переписок між підприємствами та інші документів пов'язаних з імпортом товарів на митну територію України та подальшого продажу цих товарів, комп'ютерної техніки (жорсткі диски, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски) на якій в електронному вигляді знаходяться договори та інші документи по фінансово-господарській діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд» та інших предметів і документів, які можуть бути засобами для розкриття злочинів, виявлення винних чи пом'якшення відповідальності..

4. Строк дії ухвали - десять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко Михайло Михайлович.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий суддя Г.Ю. Корольова