Court ruling № 48463353, 07.10.2014, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/21487/14-к

Провадження 1-кс/127/7008/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 жовтня 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Чернюка І.В.,

при секретарі Андрєєвій А.Г.,

за участю слідчого Семенюк О.А.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого відділення СУ УМВС України у Вінницькій області майора міліції Семенюк О.А. про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділення СУ УМВС України у Вінницькій області майор міліції Семенюк О.А., 07.10.2014 року, звернулася до суду з клопотанням погодженим з прокурором прокуратури м. Вінниці про проведення обшуку. Клопотання мотивовано тим, що у провадженні відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого відділення Вінницького МВ УМВС України в Вінницькій області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42013010310000318 від 24.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження було встановлено, що невстановлені слідством особи, з метою імітування фінансово-господарської діяльності, 29.01.2010 року зареєстрували у виконавчому комітеті Вінницької міської ради приватне підприємство «Бохемія» (реєстраційний номер 10054516848, код ЄДРПОУ 36967375), після чого, з метою незаконної конвертації грошових коштів, невстановлені особи, в період часу з 2011 року по теперішній час, штучно формували податковий кредит суб'єктам господарювання різних регіонів за рахунок відображення неіснуючих операцій, чим заподіяли державі матеріальних збитків.

В ході аналізу податкової звітності, руху коштів по банківському рахунку та фінансово-господарської діяльності «фіктивного» ПП «Бохемія» встановлено, що дане підприємство входить до складу міжрегіональної групи суб'єктів підприємницької діяльності, із явними ознаками «фіктивності», що діють на території Вінницької, Хмельницької та Київської областей.

В ході відпрацювання даної групи суб'єктів встановлено, що до її складу входять наступні суб'єкти господарської діяльності, а саме: ТOB «Вінінвестсервіс» (код ЄДРПОУ - 34788117), TOB «Смітт» (код ЄДРПОУ - 38055166), ПП «НВВ» (код ЄДРПОУ - 31041906), ПП «IT Сервіс» (код ЄДРПОУ - 30744170), ПП «ССМ Буд» (код ЄДРПОУ - 33762695), TOB «НВФ»Інтелсервіс» (код ЄДРПОУ - 23102654), ПП «Спецкомсервіс» (код ЄДРПОУ - 35762849), TOB «Екоцемент» (код ЄДРПОУ - 38190071), ПП «Меганом» (код ЄДРПОУ - 32402509) та ПП БФ «Підряд» (код ЄДРПОУ - 13973017) та ряд інших СГД з ознаками «фіктивності».

ОСОБА_2 злочинної діяльності вказаного «конвертаційного» центру встановлено ряд підприємств, які в період з 2011 року отримали державні кошти та в подальшому перерахували їх на рахунки «фіктивних» фірм, в результаті імітування здійснення реальних господарських, укладання нікчемних угод та проведення безтоварних операцій, з метою приховання реальних доходів підприємства від оподаткування.

Одним із СПД-вигодонабувачів являється ПП «Тандем СВ» (код ЄДРПОУ - 33263731).

З метою встановлення реальних обсягів несплачених податкових зобов'язань та всіх обставин вчиненого правопорушення, на адресу ПП «Тандем СВ» направлено письмовий запит, з метою отримання фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП «Тандем СВ» по взаємовідносинам з підприємствами із ознаками «фіктивності», який отримано під підпис засновником та директором підприємства в одній особі.

Однак, директор підприємства ОСОБА_3 не надав фінансово-господарських документів ПП «Тандем СВ» та в порядку ст. 63 КУ, відмовився надавати свідчення щодо проведених фінансово-господарських операцій підприємства з підприємствами із ознаками «фіктивності».

27.03.2014 року Вінницьким міським судом надано дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських документів ПП «Тандем СВ», 11.04.2014 року директор підприємства отримав оригінал ухвали, але в усному порядку відмовився її виконувати.

З метою повноти досудового слідства та встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні обшуку у приміщенні ПП «Тандем СВ» (код ЄДРПОУ - 33263731) за адресою: м. Вінниця, вул. Ватутіна/Чехова, 14/2 для відшукання оригіналів фінансово-господарської документації ПП «Тандем СВ» по взаєморозрахунках із: ПП «НВВ» (код ЄДРПОУ - 31041906), ПП «ІТ Сервіс» (код ЄДРПОУ - 30744170), ПП «Спецкомсервіс» (код ЄДРПОУ - 35762849), ПП «Меганом» (код ЄДРПОУ - 32402509), ТОВ „Сапсан груп" (код ЄДРПОУ-38546229), ТОВ „Роял-Консалтинг" (код ЄДРПОУ-37400511), ПП „РВП-Плюс" (код ЄДРПОУ-33536504), ПП „Видавництво прессбол-2008" (код ЄДРПОУ-36090881) за період із 01.01.2011 року по тепірішній час, а також всіх документів за період 2011 - 2013 років, які підтверджують подальшу реалізацію, придбаних у вищезазначених підприємств, товарів (робіт, послуг). На підставі викладеного слідчий просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий Семенюк О.А. клопотання підтримала, за викладених в ньому обставин, просила клопотання задовольнити.

Відповідно до ст. 107 ч.1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов'язковим.

Враховуючи те, що від учасника процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про проведення обшуку, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Судом встановлено, що 27.03.2014 року ухвалою Вінницького міського суду Вінницької області надано слідчому слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області Довбенку І.Б. дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських документів ПП "Тандем СВ" (м. Вінниця, вул. Київська, 106/57) по взаєморозрахунках із: ПП "НВВ" (код ЄДРПОУ - 31041906), ПП "ІТ Сервіс" (код ЄДРПОУ - 30744170), ПП "Спецкомсервіс" (код ЄДРПОУ - 35762849), ПП "Меганом" (код ЄДРПОУ - 32402509), ТОВ „Сапсан груп" (код ЄДРПОУ-38546229), ТОВ „Роял-Консалтинг" (код ЄДРПОУ-37400511), ПП „РВП-Плюс" (код ЄДРПОУ-33536504), ПП „Видавництво прессбол-2008" (код ЄДРПОУ-36090881) за період із 01.01.2011 року по день винесення ухвали, а також всіх документів за період 2011 - 2013 років, які підтверджують подальшу реалізацію, придбаних у вищезазначених підприємств, товарів (робіт, послуг).

З рапорту старшого оперуповноваженого СОБРБКЛ ОУ ГУ Міндоходів у Вінницькій області ст. лейтенанта податкової міліції Суходоля Ю.О. вбачається, що 18.04.2014 року під час виїзду за вищевказаною адресою з метою виконання ухвали суду від 27.03.2014 року директор ПП «Тандем СВ» гр.. ОСОБА_3 відмовився виконувати вищевказану ухвалу суду.

Відповідно до ст. 166 ч. 1 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

З офіційного витягу з інформаційної бази «Податковий блок» вбачається, що юридична адреса ПП "Тандем СВ" - м. Вінниці, вул. Чехова, 2.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для відшукання та вилучення зазначених документів в ухвалі суду від 27.03.2014 року необхідно надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні ПП «Тандем СВ» (код ЄДРПОУ - 33263731) за адресою: м. Вінниця, вул. Ватутіна/Чехова, 14/2 для відшукання оригіналів фінансово-господарської документації ПП «Тандем СВ» по взаєморозрахунках із: ПП «НВВ» (код ЄДРПОУ - 31041906), ПП «ІТ Сервіс» (код ЄДРПОУ - 30744170), ПП «Спецкомсервіс» (код ЄДРПОУ - 35762849), ПП «Меганом» (код ЄДРПОУ - 32402509), ТОВ „Сапсан груп" (код ЄДРПОУ-38546229), ТОВ „Роял-Консалтинг" (код ЄДРПОУ-37400511), ПП „РВП-Плюс" (код ЄДРПОУ-33536504), ПП „Видавництво прессбол-2008" (код ЄДРПОУ-36090881) за період із 01.01.2011 року по теперішній час, а також всіх документів за період 2011 - 2013 років, які підтверджують подальшу реалізацію, придбаних у вищезазначених підприємств, товарів (робіт, послуг).

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого відділення СУ УМВС України у Вінницькій області майора міліції Семенюк О.А. про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні ПП «Тандем СВ» (код ЄДРПОУ - 33263731) за адресою: м. Вінниця, вул. Ватутіна/Чехова, 14/2 для відшукання оригіналів фінансово-господарської документації ПП «Тандем СВ» по взаєморозрахунках із: ПП «НВВ» (код ЄДРПОУ - 31041906), ПП «ІТ Сервіс» (код ЄДРПОУ - 30744170), ПП «Спецкомсервіс» (код ЄДРПОУ - 35762849), ПП «Меганом» (код ЄДРПОУ - 32402509), ТОВ „Сапсан груп" (код ЄДРПОУ-38546229), ТОВ „Роял-Консалтинг" (код ЄДРПОУ-37400511), ПП „РВП-Плюс" (код ЄДРПОУ-33536504), ПП „Видавництво прессбол-2008" (код ЄДРПОУ-36090881) за період із 01.01.2011 року по теперішній час, а також всіх документів за період 2011 - 2013 років, які підтверджують подальшу реалізацію, придбаних у вищезазначених підприємств, товарів (робіт, послуг).

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення та надає право проникнути до приміщення лише один раз.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя