Court ruling № 48447403, 09.01.2014, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/111/14-к

Провадження 1-кс/127/78/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 січня 2014 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Наконечній А.В.,

за участю слідчого Гаєвика О.Ю.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області Гаєвика О.Ю. про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітан податкової міліції Гаєвик О.Ю. звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області проводиться досудове розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013010000000233 від « 26» грудня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Службові особи ТОВ Агрокомплекс «Зелена Долина» (код ЄДРПОУ - 32721857, Вінницька область, смт. Томашпіль), під час здійснення господарської діяльності, у період часу з 01.07.2011 по 31.10.2011, при здійсненні фінансово-господарських операцій з ТОВ «ТД «Інтер Нафта», шляхом приховування об'єкту оподаткування, в порушення п.209.2, п.209.3, ст. 209 Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1909954 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

У ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні та приєднанні до кримінального провадження оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ Агрокомплекс «Зелена Долина» про здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ «ТД «Інтер Нафта», для подальшого проведення ревізій, перевірок, почеркознавчих та судово-економічних експертиз, оскільки встановлено, що службовими особами ТОВ Агрокомплекс «Зелена Долина» вживаються заходи щодо знищення зазначених бухгалтерських документів, з метою ненадання їх до матеріалів кримінального провадження та створення перешкод для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Також встановлено, що офісне приміщення ТОВ Агрокомплекс «Зелена Долина» знаходиться за адресою: Вінницька область, смт. Томашпіль, вул. Інтернаціональна 8, яке належить ТОВ Агрокомплекс «Зелена Долина» (код ЄДРПОУ - 32721857). Встановлено, що за вказаною адресою знаходяться первинні бухгалтерські документи ТОВ Агрокомплекс «Зелена Долина» про взаємовідносини з ТОВ «ТД «Інтер Нафта», а також печатки, штампи, документи «фіктивних» підприємств, комп'ютерна техніка в якій містяться відомості про злочинну діяльність та інші предмети, які мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.

Таким чином, в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що існує реальна загроза зміни або знищення первинних бухгалтерських документів, що свідчать про проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ Агрокомплекс «Зелена Долина».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення у сфері господарської діяльності, з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення і відшукання знарядь кримінального правопорушення, просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Суд, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов до висновку, що клопотання не обґрунтоване, а тому задоволенню не підлягає.

Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, та зважаючи на те, що слідчий у судовому засіданні не довів необхідність проведення обшуку в офісному приміщенні ТОВ Агрокомплекс «Зелена Долина» за адресою: Вінницька область, смт. Томашпіль, вул. Інтернаціональна б. 8, тому суд вважає, що немає достатніх підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітана податкової міліції Гаєвика О.Ю. про проведення обшуку в офісному приміщенні ТОВ Агрокомплекс «Зелена Долина» за адресою: Вінницька область, смт. Томашпіль, вул. Інтернаціональна б. 8.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: