Court ruling № 48447356, 29.11.2013, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/28891/13-к

Провадження 1-кс/127/6687/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 листопада 2013 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Наконечній А.В.,

за участю слідчого Юзепольського Є.О.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області Юзепольського Є.О. про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітан міліції Юзепольський Є.О. звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області проводиться досудове розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013010000000206 від 15.10.2013, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Службові особи ПП «Вазіт» (код ЄДРПОУ 36685362, м. Вінниця, вул. Стельмаха, буд. 33, кв. 36) в період з 01.01.2010 року по 31.03.2013 року проводячи фінансово-господарську діяльність з підприємствами з ознаками фіктивності, в порушення п.п.14.1.27, п.п.14.1.36,14.1.231 п. 14.1 ст. 14, п.44.1, п.44.1 ст.44, п.138.2, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.144.1 ст. 144 Податкового Кодексу України від 02.12.2010р. №2755-УІ занизили податок на прибуток в сумі 691 332 грн. та в порушення п.198,1 п.198.3, п.198,5 ст. 198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-У1 ( із змінами та доповненнями) занизили податку на додану вартість на суму 1 037 801 грн., а всього ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 729 133 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.2 ст. 212 КК України.

Встановлено, що офісне приміщення ПП «Вазіт» фактично знаходяться за адресою: м. Вінниця, вул. Козицького, 38 офіс 305, за вказаною адресою службові особи здійснюють фінансово-господарську діяльність, де зберігаються речі та документи, які мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, саме: оригінали документів по взаємовідносинах з ТОВ «Девен Альянс» (код ЄДРПОУ 37471577, м. Київ); ТОВ «Басмер ЛТД» (код ЄДРПОУ 38290555, м. Київ); ТОВ «Еворі Інвестмент» (код ЄДРПОУ 37471556, м. Київ); ТОВ «Істон Менеджмент» (код ЄДРПОУ 37471561, м. Київ); ТОВ «Контур-Т» (код ЄДРПОУ 32855060, м. Київ) та ВАТ «Південьбудмеханізація» (код ЄДРПОУ 01380890, м. Київ), інші документи, реєстраційні документи і печатки підприємств, з ознаками фіктивності.

Відомості, що містяться в оригіналах документів мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, так як в документах ПП «Вазіт» наявні дані про проведення безтоварних операцій, направлених на ухилення від сплати податків. Крім цього, в них наявні відомості про осіб, які можуть бути свідками вчинення кримінального правопорушення, а саме які приймали участь у господарській діяльності ПП «Вазіт» протягом 2010-2013 р.р. (підписували договори; вели бухгалтерський та податковий облік; здійснювали приймання та відпуск товарів; проводили перевезення товарів; тощо). Також, оригінали даних документів необхідні для подальшого проведення по кримінальному провадженню судово-почеркознавчої, судово - економічної експертиз.

Беручи до уваги те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення у сфері господарської діяльності ПП «Вазіт» та підтвердження корисливого мотиву скоєння злочину і відповідно кваліфікації кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків,, виникла необхідність в проведенні обшуку, просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Суд, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов до висновку, що клопотання не обґрунтоване, а тому задоволенню не підлягає.

Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, та зважаючи на те, що слідчий у судовому засіданні не довів необхідність проведення обшуку за фактичною адресою ПП «Вазіт» - м. Вінниця, вул. Козицького, 38 офіс 305, тому суд вважає, що немає достатніх підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітана міліції Юзепольського Є.О. про проведення обшуку за фактичною адресою ПП «Вазіт» - м. Вінниця, вул. Козицького, 38 офіс 305.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: