Court ruling № 48447310, 11.11.2013, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/26735/13-к

Провадження 1-кс/127/6162/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 листопада 2013 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Наконечній А.В.,

за участю слідчого Гаєвика О.Ю.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області Гаєвика О.Ю. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітан податкової міліції Гаєвик О.Ю. звернувся до суду з клопотанням про обшук в приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 на праві власності належить ТОВ «Комерційна компанія «Індустрія Груп», мотивуючи свої вимоги тим, що проводиться досудове розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013010000000187 від « 16» вересня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

ФОП ОСОБА_2 (ІПН-НОМЕР_1, АДРЕСА_1), під час здійснення господарської діяльності, у період часу з 01.01.2011 по 31.12.2011, з метою ухилення від сплати податків, шляхом приховування об'єкту оподаткування, в порушення норм Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями), умисно ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб на суму 2 603 003 грн., що призвело до фактично ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що вказане нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_2, в подальшому ОСОБА_2, як директор ТОВ «Комерційна компанія «Індустрія Груп» (код ЄДРПОУ - 37693809, м. Львів, вул. Дорошенка 29) вніс до статутного капіталу вказаної юридичної особи та здійснив його реалізацію компанії «Лекі Венчерез ЛТД», а надалі реалізували Міжнародній Комерційній Компанії «Перлвей Файненс Лімітед».

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні та приєднанні до кримінального провадження оригіналів первинних бухгалтерських документів стосовно купівлі-продажу ОСОБА_2 нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_2 та подальшої його реалізації компанії «Лекі Венчерез ЛТД», а надалі Міжнародній Комерційній Компанії «Перлвей Файненс Лімітед», для подальшого проведення ревізій, перевірок, почеркознавчих та судово-економічних експертиз, оскільки встановлено, що службовими особами ТОВ «Комерційна компанія «Індустрія Груп» (код ЄДРПОУ - 37693809, м. Львів, вул. Дорошенка 29) вживаються заходи щодо знищення даних документів, з метою ненадання їх до матеріалів кримінального провадження та створення перешкод для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Також в ході проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32013010000000187 встановлено, що офісне приміщення ТОВ «Комерційна компанія «Індустрія Груп» знаходиться за адресою: АДРЕСА_3, яке належить ТОВ «Комерційна компанія «Індустрія Груп» на праві власності. Встановлено, що за вказаною адресою можуть знаходитись первинні бухгалтерські документи ПП «Комерційна компанія «Індустрія Груп» стосовно купівлі-продажу ОСОБА_2 нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_2, внесення до статутного капіталу ПП «Комерційна компанія «Індустрія Груп» та подальшої його реалізації іноземним підприємствам та інші предмети, які мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.

Таким чином, в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що існує реальна загроза зміни або знищення вищезазначених первинних бухгалтерських документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення, з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення і відшукання знарядь кримінального правопорушення просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Стаття 233 КПК України передбачає, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 на праві власності належить ТОВ «Комерційна компанія «Індустрія Груп». Однак слідчим не було обґрунтовано доцільність проведення обшуку інших предметів (не вказано які предмети і їх значення), які мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні, тому клопотання слід задовольнити частково.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітану податкової міліції Гаєвику О.Ю. дозвіл на проведення обшуку приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 на праві власності належить ТОВ «Комерційна компанія «Індустрія Груп» з метою відшукання первинних бухгалтерських документів ТОВ «Комерційна компанія «Індустрія Груп» стосовно купівлі-продажу ОСОБА_2 нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_2, внесення її до статутної частки ПП «Комерційна компанія «Індустрія Груп» та подальшої його реалізації іноземним підприємствам, а також комп'ютерної техніки в якій містяться відомості про злочинну діяльність.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: