Court ruling № 48398669, 25.06.2014, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/13228/14-к

Провадження 1-кс/127/4273/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 червня 2014 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретаріНаконечній А.В.,

за участю слідчого Чепурко Л.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32014020000000058 від 24.04.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України.

службові особи ПП Стар Кар (код за ЄДРПОУ 37489652, адреса: м. Вінниця, вул. Ботанічна, 15), в період з 01.01.2012 по 31.03.2012, здійснюючи фінансово-господарську діяльність по ввезенню з-за кордону та розмитненню на території України транспортних засобів, за попередньою змовою групою осіб, в порушення вимог п. 187.8 ст. 187 та ч. 2 п. 198.2 ст. 198 Податкового кодексу України за № 2755-VI від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 663 668 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

На запит слідчого (в порядку ст. 93 КПК України) за № 7511/10/09-00 від 14.05.2014 до Львівської митниці Міндоходів щодо надання документів, на підставі яких був здійснений перетин кордону через митні пости Шегині, Рава-Руська та Краковець всіх транспортних засобів від фірми-нерезидента EAST-WEST TRUCKS (United Kingdom, London, Great James Street 23-24, Suste) в адресу ПП Стар Кар (код за ЄДРПОУ 37489652, адреса: м. Вінниця, вул. Ботанічна, 15), отримано відповідь Львівської митниці Міндоходів за вих. № 13-70-51/47-4487 від 23.05.2014, згідно якої на вказаній митниці наявна інформація щодо ввезення транспортних засобів на ПП Стар Кар від фірми-нерезидента EAST-WEST TRUCKS через пункти пропуску, які знаходяться в зоні діяльності Львівської митниці Міндоходів, однак надати такі копії документів митниця не має технічної можливості.

Беручи до уваги те, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ПП Стар Кар та відповідно можливість підприємством приховування і заниження обєктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до документів, на підставі яких був здійснений перетин кордону через через митні пости Шегині, Рава-Руська та Краковець всіх транспортних засобів від фірми-нерезидента EAST-WEST TRUCKS (United Kingdom, London, Great James Street 23-24, Suste) в адресу ПП Стар Кар та їх вилучення, які перебувають у володінні службових осіб Львівської митниці Міндоходів та знаходяться за адресою: м. Львів, вул. Костюшка, 1, конт. тел. 032 258 99 05, 258 99 01, з метою призначення позапланової документальної перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за вказаний період, та призначення судово-почеркознавчої експертизи, просила задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник Львівської митниці Міндоходів в судове засідання не з'явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів Львівської митниці Міндоходів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 або іншим працівникам СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області, які будуть діяти на підставі її доручення/постанови про проведення процесуальних дій на іншій території, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, на підставі яких, в період з 01.01.2012 по 31.03.2012, був здійснений перетин кордону через митні пости Шегині, Рава-Руська та Краковець всіх транспортних засобів від фірми-нерезидента EAST-WEST TRUCKS (United Kingdom, London, Great James Street 23-24, Suste) в адресу ПП Стар Кар (код за ЄДРПОУ 37489652, адреса: м. Вінниця, вул. Ботанічна, 15), які перебувають у володінні службових осіб Львівської митниці Міндоходів, тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити їх, які зберігаються у службових кабінетах Львівської митниці Міндоходів, що розташовані за адресою: м. Львів, вул. Костюшка, 1.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: