Court ruling № 48397690, 24.04.2014, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/8053/14-к

Провадження 1-кс/127/2695/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 квітня 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого суддіМихайленка А.В.,

при секретаріНаконечній А.В.,

за участю:

слідчогоСлободянюк А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Вінниці клопотання слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 про призначення позапланової ревізії, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ УМВС України у Вінницькій області старший лейтенант міліції ОСОБА_1 звернулась до Вінницького міського суду Вінницької області із клопотанням про надання дозволу на призначення позапланової виїзної ревізії.

Клопотання мотивовано тим, що прокуратурою Вінницької області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 12014020000000087 від 27.03.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням, установлено, що службові особи ТОВ «АГРО-ЕТАЛОН» (ЄДРПОУ 34020957, адреса розташування Вінницька область, Тиврівський район, с.Тростянець, вул. Жовтнева, 60) на протязі 2011-2013 р.р., з метою привласнення бюджетних коштів, повторно, під час сільськогосподарських робіт та будівництва обєктів сільськогосподарського призначення, фактично завищували суми вказані в актах виконаних робіт, після чого з метою компенсації з державного бюджету по бюджетній програмі 2801350 «Державна підтримка розвитку хмелярства, закладання молодих садів, виноградників, ягідників та нагляд за ними» подавала через Тиврівську районну державну адміністрацію Вінницької області до Міністерства агропромислової політики України неправдиві відомості, внаслідок чого отримали бюджетне відшкодування у 2011 році 61305 тис. грн., в 2012 році - 13278, 6 тис. грн. ( заборгованість 7397 тис. грн.) , у 2013 році 3821 тис. грн. ( заборгованість 12466 тис. грн.).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у встановленні та перевірці законності фактичної діяльності підприємства видам діяльності, передбаченим Статутом, законодавством та отриманим дозвільним документам, наявності законодавчо визначених дозвільних документів на виконання робіт з будівництва комплексу по зберіганню фруктів з регульованим газовим середовищем, наявності відповідної проектно-кошторисної документації на будівництво комплексу по зберіганню фруктів з регульованим газовим середовищем та її відповідність даним актів приймання виконаних будівельних робіт, фактичне виконання договірних умов з будівництва комплексу по зберіганню фруктів з регульованим газовим середовищем та правильність визначення їх вартості у відповідності до вимог Державних будівельних норм, проведення зустрічних звірок у генпідрядних та субпідрядних організаціях (підприємствах) щодо підтвердження достовірності понесених витрат при виконанні будівельно-монтажних робіт та постачальників матеріальних цінностей, проведення зустрічної звірки в Управлінні агропромислового розвитку Тиврівської районної державної адміністрації щодо достовірності даних поданими керівниками ТОВ «АГРО-ЕТАЛОН» для отримання дотацій по відшкодуванню витрат за програмою 2801350, дотримання вимог Порядку справляння збору та використання коштів на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 15 липня 2005 року №587, із змінами, просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження прийшов до наступного висновку.

Відповідно до ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, правильністю визначення потреби в бюджетних коштах та взяттям зобовязань, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності в установах, що утримуються за рахунок державного бюджету, є завданням органу державного фінансового контролю.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

З огляду на викладене суд вважає, що з метою перевірки вищевказаних відомостей необхідно надати дозвіл Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «АГРО-ЕТАЛОН» ЄДРПОУ 34020957, юридична адреса Вінницька область, Тиврівський район, с.Тростянець, вул. Жовтнева, 60, фізична адреса Вінницька область, Тиврівський район, смт.Тиврів, вул. Леніна, 79 а, за період діяльності з 1 січня 2010 року по 1 січня 2014 року.

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст.132, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні № 12014020000000087 протягом 15 робочих днів позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «АГРО-ЕТАЛОН» ЄДРПОУ 34020957, юридична адреса Вінницька область, Тиврівський район, с.Тростянець, вул. Жовтнева, 60, фізична адреса Вінницька область, Тиврівський район, смт. Тиврів, вул. Леніна, 79 а, за період діяльності з 1 січня 2010 року по 1 січня 2014 року.

Встановити строк проведення ревізії з 25.04.2014 по 20.05.2014 (включно).

У ході проведення ревізії дослідити наступні питання:

1. Відповідність фактичної діяльності підприємства ТОВ «АГРО-ЕТАЛОН» видам діяльності, передбаченим Статутом, законодавством та отриманим дозвільним документам.

2. Наявність законодавчо визначених дозвільних документів на виконання робіт з будівництва комплексу по зберіганню фруктів з регульованим газовим середовищем.

3. Наявність відповідної проектно-кошторисної документації на будівництво комплексу по зберіганню фруктів з регульованим газовим середовищем та її відповідність даним актів приймання виконаних будівельних робіт.

4. Виконання договірних умов з будівництва комплексу по зберіганню фруктів з регульованим газовим середовищем та правильність визначення їх вартості у відповідності до вимог Державних будівельних норм (ДБНД. 1.1-1- 2000) "Правила визначення вартості будівництва що здійснюється на території України", затверджених наказом Державного комітету з будівництва, архітектури та житлової політики України від 27.08.2000 року №174 (проведення зустрічних звірок у генпідрядних та субпідрядних організаціях (підприємствах) щодо підтвердження достовірності понесених витрат при виконанні будівельно-монтажних робіт та постачальників матеріальних цінностей).

5. Проведення зустрічної звірки в Управлінні агропромислового розвитку Тиврівської районної державної адміністрації.

6. Дотримання вимог Порядку справляння збору та використання коштів на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 15 липня 2005 року №587, із змінами.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: