Court ruling № 48369478, 30.12.2014, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/27731/14-к

Провадження 1-кс/127/8870/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 грудня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П. розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у володінні філії ПАТ "Промінвестбанк" в м. Вінниці, за відсутністю клопотання учасників процесуальних дій про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Бойко О.Л. звернувся до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором Майданюк В.А. про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у володінні філії ПАТ "Промінвестбанк" в м. Вінниці, мотивуючи свої вимоги тим, що у його провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР №32014020000000127 від 02.12.2014, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Крім того, слідчий мотивує своє клопотання тим, що службові особи

ПАТ «Вінницький завод «Будмаш» (м. Вінниця, вул. Гонти, 30, код ЄДРПОУ - 01267863), здійснюючи господарську діяльність товариства, в період з

01.10.2009 року по 30.06.2014 року, в порушення п. 54.2 ст. 54, п .57.1 ст. 57,

п.п. 168.1.2, п.п. 168.1.5 п. 168.1 ст. 168, п. 176.1 «е» п. 176.2 «а» ст. 176 Податкового кодексу України, шляхом утримання із заробітної плати працівників та не перерахування до бюджету податку на доходи фізичних осіб, ухилились від сплати вказаного податку в сумі 715 587,03 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи

ПАТ «Вінницький завод «Будмаш» (код ЄДРПОУ 01267863) проводили розрахунки та отримували кошти через рахунки: № 26006301127 (валюта долар США),

№ 26006301127 (валюта українська гривня), № 26042309127 (валюта українська гривня), № 26043308127 (валюта українська гривня), відкриті в Філії ПАТ «Промінвестбанк» в м. Вінниця (МФО 302571, адреса: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 23-а).

З метою вжиття заходів щодо всебічного, швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою підтвердження наявності перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках ПАТ «Вінницький завод «Будмаш» (код ЄДРПОУ 01267863), відкритих у Філії ПАТ «Промінвестбанк» в м. Вінниця (МФО 302571) за період з 01.10.2009 року по теперішній час, виникла необхідність у ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до кримінального провадження відомостей про рух грошових коштів, а також документів, наданих для відкриття та використання підприємством вказаних банківських рахунків.

В ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що без документів, які свідчать про рух грошових коштів по банківських рахунках ПАТ «Вінницький завод «Будмаш» (код ЄДРПОУ 01267863), неможливо встановити обставини ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні за фактом ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб ПАТ «Вінницький завод «Будмаш» (код ЄДРПОУ 01267863), що неможливо встановити іншим способом, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні Філії ПАТ «Промінвестбанк» в м. Вінниця (МФО 302571).

Враховуючи вищевказане, слідчий просив дане клопотання задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю, що воно є не обґрунтованим та не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Всупереч наведених норм дане клопотання не містить ні викладу обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким воно подається, достатнього для здійснення слідчим суддею у порядку, передбаченому КПК, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, ні обґрунтування значення документів, які перебувають у володінні філії ПАТ "Промінвестбанк" в м. Вінниці, а також неможливості іншим способам довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, надані документи з клопотанням не мають доказової сили для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів вказаних у клопотанні слідчим.

Враховуючи викладене, керуючись ч. 6 ст. 9 КПК України, ст. ст. 160 - 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області капітана міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні філії ПАТ "Промінвестбанк" в м. Вінниці.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: