Court ruling № 48369029, 02.12.2014, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа 127/25480/14-к

Провадження 1-кс/127/8203/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування, розглянувши клопотання слідчого відділення СУ УМВС України у Вінницькій області майора міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Камео», -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Семенюк О.А. звернулася до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором Грималюком В.В. про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у володінні ТОВ «Камео», мотивуючи свої вимоги тим, що у неї в провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР № 42013010310000318, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України.

Також, слідчий дане клопотання мотивує і тим, що невстановлені слідством особи, з метою імітування фінансово-господарської діяльності, 29.01.2010 року зареєстрували у виконавчому комітеті Вінницької міської ради приватне підприємство «Бохемія» (реєстраційний номер 10054516848, код ЄДРПОУ 36967375), після чого, з метою незаконної конвертації грошових коштів, невстановлені особи, в період часу з 2011 року по теперішній час, штучно формували податковий кредит субєктам господарювання різних регіонів за рахунок відображення неіснуючих операцій, чим заподіяли державі матеріальних збитків.

В ході аналізу податкової звітності, руху коштів по банківському рахунку та фінансово-господарської діяльності «фіктивного» ПП «Бохемія» встановлено, що дане підприємство входить до складу міжрегіональної групи субєктів підприємницької діяльності, із явними ознаками «фіктивності», що діють на території Вінницької, Хмельницької та Київської областей.

В ході відпрацювання даної групи субєктів встановлено, що до її складу входять наступні субєкти господарської діяльності, а саме: ТOB «Вінінвестсервіс» (код ЄДРПОУ - 34788117), TOB «Смітт» (код ЄДРПОУ - 38055166), ПП «НВВ» (код ЄДРПОУ - 31041906), ПП «IT Сервіс» (код ЄДРПОУ - 30744170), ПП «ССМ Буд» (код ЄДРПОУ - 33762695), TOB «НВФ»Інтелсервіс» (код ЄДРПОУ - 23102654), ПП «Спецкомсервіс» (код ЄДРПОУ - 35762849), TOB «Екоцемент» (код ЄДРПОУ - 38190071), ПП «Меганом» (код ЄДРПОУ - 32402509) та ПП БФ «Підряд» (код ЄДРПОУ - 13973017) та ряд інших СГД з ознаками «фіктивності».

ОСОБА_2 злочинної діяльності вказаного «конвертаційного» центру встановлено ряд підприємств, які в період з 2011 року отримали державні кошти та в подальшому перерахували їх на рахунки «фіктивних» фірм, в результаті імітування здійснення реальних господарських, укладання нікчемних угод та проведення безтоварних операцій, з метою приховання реальних доходів підприємства від оподаткування.

Одним із СПД-вигодонабувачів являється ТОВ «Камео» (код ЄДРПОУ 37159402, АДРЕСА_1).

З метою встановлення реальних обсягів несплачених податкових зобовязань та всіх обставин вчиненого правопорушення, на адресу ТОВ «Камео» направлено письмовий запит, з метою отримання фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Камео» по взаємовідносинам з підприємствами із ознаками «фіктивності», який отримано директором підприємства.

Однак, посадові особи підприємства відмовились надати фінансово-господарські документи ТОВ «Камео» щодо проведених фінансово-господарських операцій підприємства з підприємствами із ознаками «фіктивності».

Враховуючи вищевикладене, з метою забезпечення проведення позапланової документальної перевірки вище вказаного підприємства, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Камео», а саме: договорів, податкових та видаткових накладних, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, довідок про вартість виконаних робіт, банківських виписок, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів по взаєморозрахунках із: ТОВ «Агроінвест плюс ЛТД» (код ЄДРПОУ - 36979616), ПП «Інтерсистемацентр» (код ЄДРПОУ 34363844), ПП «БФ «Підряд» (код ЄДРПОУ - 13973017), ТОВ «Спецпідряд сервіс» (код ЄДРПОУ - 37634001), ТОВ «Старт-Д» (код ЄДРПОУ 32694059), СФГ «Аграрій» (код ЄДРПОУ 32426802), ПП «Меганом» (код ЄДРПОУ 32402509), ТОВ «Донбас-Шоу» (код ЄДРПОУ - 36981740), ТОВ «Агропідприємство «Грузьке» (код ЄДРПОУ - 33837325), ФГ «Злагода Агро-1» (код ЄДРПОУ - 33420581) за період із 01.01.2011 року по теперішній час, тобто ознайомитись з оригіналами та вилучити належним чином завірені копії.

Беручи до уваги вище вказане, слідча просив клопотання задовольнити.

Представник ТОВ «Камео» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про час та місце розгляду клопотання ТОВ «Камео» повідомлялось належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Пунктом 1 ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи.

Оскільки з клопотання та доданих до нього матеріалів вбачаються підстави вважати, що вказані у клопотанні документи можуть перебувати у володінні ТОВ «Камео» та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому дане клопотання слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчому відділення СУ УМВС України у Вінницькій області майору міліції ОСОБА_1, а також оперативному підрозділу ОУ ГУ Міндоходів у Вінницькій області за дорученням слідчого, дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Камео», м. Вінниця вул. Б. Хмельницького, 9/2, а саме: договорів, податкових та видаткових накладних, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, довідок про вартість виконаних робіт, банківських виписок, платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів по взаєморозрахунках із: ТОВ «Агроінвест плюс ЛТД» (код ЄДРПОУ - 36979616), ПП «Інтерсистемацентр» (код ЄДРПОУ 34363844), ПП «БФ «Підряд» (код ЄДРПОУ - 13973017), ТОВ «Спецпідряд сервіс» (код ЄДРПОУ - 37634001), ТОВ «Старт-Д» (код ЄДРПОУ 32694059), СФГ «Аграрій» (код ЄДРПОУ 32426802), ПП «Меганом» (код ЄДРПОУ 32402509), ТОВ «Донбас-Шоу» (код ЄДРПОУ - 36981740), ТОВ «Агропідприємство «Грузьке» (код ЄДРПОУ - 33837325), ФГ «Злагода Агро-1» (код ЄДРПОУ - 33420581) за період із 01.01.2011 року по 01.12.2014 року, тобто ознайомитись з вищевказаними документами та вилучити належним чином завірені копії.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: