Court ruling № 48367494, 15.02.2013, Vinnytsia City Court of Vinnytsia Oblast

Справа № 127/3072/13-к

Провадження 1-кс/127/663/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.02.2013 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретаріРуденко М.А.,

за участю слідчого Перегончука С.А.,

розглянувши клопотання ст. слідчого СВ 2-го ВМ ВМВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Ст. слідчий СВ 2-го ВМ ВМВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 1201301039000401 від 24.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

У ДПІ в Житомирському районі Житомирської області 08.07.2009 зареєстровано ПП «Є.Б.Г. Україна» (код ЄДРПОУ 36575297). Встановлено, що податкова звітність ПП «Є.Б.Г. Україна» надсилалась поштою з м. Вінниці до ДПІ у Житомирському районі, а за адресою реєстрації: Житомирський район, с. Зарічани, майдан Бердичівський, 1, підприємство не знаходиться.

З метою прикриття незаконної діяльності та не маючи на меті ведення підприємницької діяльності невстановлені особи 21.12.2012 придбали ПП «Є.Б.Г. Україна», шляхом перереєстрації підприємства на ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_2 обрано директором цього підприємства, однак він жодних фінансово-господарських документів ПП «Є.Б.Г. Україна» не підписував, робіт не виконував, послуг не надавав, тобто являється підставною особою.

У подальшому ПП «Є.Б.Г. Україна», в грудні 2010-лютому 2011 року з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту субєктам господарської діяльності шляхом імітації проведення фінансово-господарських операцій надало податкову вигоду іншим субєктам господарської діяльності.

Так, згідно податкових декларацій з ПДВ та реєстру отриманих та виданих податкових накладних поданих до ДПІ в Житомирському районі Житомирської області: за грудень 2010 року, за січень 2011 року та за лютий 2011 року ПП «Є.Б.Г. Україна» поставило товарів, робіт і послуг іншим субєктам господарської діяльності на зальну суму 54 204 590,00 грн. (в т.ч. ПДВ 9 034 098,00 грн.).

Таким чином, шляхом використання реквізитів ПП «Є.Б.Г. Україна» було створено видимість проведення цим підприємством фінансово-господарських операцій з поставки товарно-матеріальних цінностей вище вказаним підприємствам на вищевказану суму.

У ході досудового слідства встановлено, що ПП «Є.Б.Г. Україна» за своїм місцезнаходженням відсутнє, також відсутня інформація про кількість працівників даного підприємства. Крім цього відсутня будь-яка інформація про наявність у підприємства складських приміщень та іншого майна, автомобільного чи іншого транспорту, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності. Але незважаючи на вищевказане ПП «Є.Б.Г. Україна» впродовж січня 2010-березня 2011 років сформувало собі та ряду підприємств м. Вінниця, області та деяких інших областей податковий кредит, конвертувало кошти у готівку, наступних юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців під виглядом здійснення фінансово-господарських операцій. Зокрема виявлені фінансово-господарські відносини з ФОП ОСОБА_3».

Враховуючи вищевикладене, та те, що, отримання тимчасового доступу до документів (виїмки) у фізичної особи-підприємця ОСОБА_3, ід. код НОМЕР_1, юридична адреса: м. Вінниця, вул. Белінського, 21, а саме: юридичні, фінансово-господарські та бухгалтерські документи, які відображають взаємовідносини даного підприємства із Приватним підприємством «Є.Б.Г. Україна» (с. Зарічани Житомирського району Житомирської області, майдан Бердичівський, 1), (договори, акти приймання передачі виконаних робіт, платіжні доручення, виписки банку, касові книги, чекові книжки, та інші повязані із цим документи), за період з січня 2010 по березень 2011, з можливістю вилучення усіх документів з яких вони складаються та можливістю використовувати їх як докази у даному кримінальному провадженні може допомогти у розкритті даного кримінального правопорушення, та є необхідним для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, просив задовольнити клопотання.

Суд, дослідивши клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання задоволенню не підлягає, оскільки ухвалою суду від 15.02.2013 року судом надано дозвіл на проведення виїмки зазначених вище документів у ФОП "Княжук Сергій Олександрович" .

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання ст. слідчого СВ 2-го ВМ ВМВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів у ФОП "Княжук Сергій Олександрович" .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: