Court ruling № 48358498, 18.02.2013, Kholodnohirskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Kharkiv City)

18.02.2013

Справа №642/1326/13к

Провадження №1-кс/642/394/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 лютого 2013 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова Гримайло А.М., при секретарі Смордській М.С., за участю слідчого СВ ЛВ на ст. Харків-Пасажирський УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого СВ ЛВ на ст. Харків-Пасажирський УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_1, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ЛВ на ст. Харків-Пасажирський УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням щодо проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області.

Слідчий на обґрунтування клопотання зазначає, що слідчим відділом проводиться досудове розслідування кримінального провадження №42012220020000002, внесеного до ЄРДР 26.11.2012 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України за наступним фактом.

За договорами укладеними між Державним підприємством Український державний центр по експлуатації спеціалізованих вагонів (ЕДРПОУ 01056362) (далі ДП Укрспецвагон) та ТОВ Дон (ЕДРПОУ 32627930), останнє в період з січня по серпень 2012 згідно первинних документів обліку поставило на адресу ДП Укрспецвагон номерні деталі вантажних вагонів, що були раніше у використанні - балки надресорні в кількості 116 од. та бокові рами в кількості 467 од. на загальну суму 14 179 160,4 грн., з яких 50 надресорних балок та 333 бокових рами ніколи не вибували з власності підприємств Укрзалізниці. Таким чином, в діях посадових осіб ТОВ Дон вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Юридична та фактична адреса ДП Укрспецвагон - Харківська область, м. Лозова, с.м.т. Панютине, вул. Леніна, 5.

Також, в ході досудового розслідування отримані дані про перевезення бокових рам та надресорних балок всупереч існуючим договорам, а саме з ДП Укрспецвагон на ТОВ Дон.

Крім того слідством встановлено, що в 2012 році ДП Укрспецвагон мало взаємовідносини щодо реалізації бокових рам та надресорних балок на адресу ТОВ Астра-Донбас.

Суд, вислухавши слідчого Кузубову Т.О., який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Беручи до уваги наведене, вважаю, що для повного, всебічного та обєктивного розслідування по даному кримінальному провадженню необхідно проведення позапланової виїзної ревізії по визначеним питанням фінансово-господарської діяльності ДП Укрспецвагон (ЕДРПОУ 01056362) за період з 01.01.2011 по теперішній час.

На підставі викладеного, керуючись ст.11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, ст.ст. 40, 110, 309, 369, 372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Клопотання слідчого СВ ЛВ на ст. Харків-Пасажирський УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_1 по кримінальному провадженню № 42012220020000002 щодо проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області задовольнити.

2. Дозволити співробітникам Державної фінансової інспекції в Харківської області проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП Укрспецвагон (ЕДРПОУ 01056362) за період з 01.01.2011 по теперішній час за наступними питаннями:

1) Стан взаєморозрахунків ДП Укрспецвагон та ТОВ Дон за договорами що діяли у вказаний період, та зокрема по надресорним балкам та рамам боковим;

2) Стан повноти поставки товарно-матеріальний цінностей ТОВ Дон на адресу ДП Укрспецвагон за договорами що діяли у вказаний період, та зокрема номерних деталей - надресорних балок та рам бокових;

3) Джерело надходження грошових коштів на рахунки ДП Укрспецвагон, яки були перераховані на рахунки ТОВ Дон згідно договорів що діяли в зазначений період;

4) Чи були фактично отримані ДП Укрспецвагон від ТОВ Дон товарно-матеріальні цінності, та зокрема номерні деталі - надресорні балки та рами бокові;

5) Де на теперішній час фактично знаходяться номерні деталі - надресорні балки та рами бокові поставлені ТОВ Дон, на балансі якого підприємства, установи, тощо обліковуються, згідно яких документів? Та чи відповідає фактичне знаходження цих номерних деталей - надресорних балок та рам бокових даним про їх знаходження що містяться в Головному інформаційно-обчислюваному центрі Укрзалізниці ( далі ГІОЦ).

6) Правильність обліку (бухгалтерського, пономерного) надресорних балок та рам бокових, в тому числі дотримання вимог Інструктивних вказівок по складанню і веденню Листка обліку комплектації вантажного вагона при всіх видах ремонту та технічному обслуговуванні з відчепленням (форма ВУ-35Р) №ЦВ-ЦІС-0077 від 2006 року.

7) Правильність та правомірність списання балок надресорних та рам бокових, в тому числі у вагонів, піввагонів, рухомого складу, тощо.

8) Правильність та правомірність реалізації балок надресорних та рам бокових, в тому числі в якості металобрухту.

9) Дотримання законодавства при проведенні тендерної процедури за результатами якої були укладені договори з ТОВ ДОН, в тому числі й на поставку рам бокових та балок надресорних?

10) Чи спричинені збитки ДП Укрспецвагон в результаті придбання балок надресорних та рам бокових у ТОВ Дон та в якій сумі?

11) Хто є відповідальною особою на ДП Укрспецвагон за укладання договору на придбання ТМЦ, та зокрема балок надресорних та рам бокових, за цінами, що перевищують середньо-ринкові, або є економічно не обґрунтованими?

Позапланову виїзну ревізію провести з 25.02.2013 впродовж 15 робочих днів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - А.М. Гримайло