Court ruling № 48353729, 24.02.2015, Shevchenkivskyi District Court of Poltava City (until 25.04.2025 - Oktyabrskyi District Court of Poltava City)

Дата документу 24.02.2015 Справа № 554/2100/15-к

Провадження № 1кс/554/1125/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 лютого 2015 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - Троцької А.І.

при секретарі Юрченко А.О.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ УМВС України в Полтавській області капітана міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що протягом 2013-2014р.р. невстановлені особи від імені ТОВ «СК-Піраміда» (ЄДРПОУ 38561383, м.Полтава), ТОВ «Юнітрейд компані ЛТД» (ЄДРПОУ 39361286, м.Київ), ТОВ «Адас Компані» (ЄДРПОУ 39393391, м.Київ) та ТОВ «Маркетингова компанія №1» (ЄДРПОУ 38337032, м.Бровари) внесли до офіційних документів податкової звітності завідомо неправдиві дані щодо неіснуючих взаємовідносин з ТОВ «Ірен Стиль» (ЄДРПОУ 39329829, м.Київ) та ТОВ «Варун Плюс» (ЄДРПОУ 39370966, м.Київ). У свою чергу згідно податкової звітності останні підприємства не підтверджують взаємовідносини з ТОВ «СК-Піраміда», ТОВ «Юнітрейд компані ЛТД», ТОВ «Маркетингова компанія №1».

Як наслідок цих дій ТОВ «Маркетингова компанія №1», ТОВ «СК-Піраміда», ТОВ «Юнітрейд компані ЛТД» та ТОВ «Адас Компані» незаконно сформували податковий кредит з ПДВ для субєктів господарювання реального сектору економіки з метою ухилення від сплати податку на додану вартість ПП «ОПСВ» (ЄДРПОУ 33964408), ТОВ «РСУ-8» (ЄДРПОУ 38019491), ПП «Єрмак» (ЄДРПОУ 30406522), ПП «Кратос Е» (ЄДРПОУ 35926846), ПП «Бреві» (ЄДРПОУ 35521636), ТОВ «Альта Інвестмент» (ЄДРПОУ 38362027) та ін., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету коштів в сумі 518268грн.

При цьому, невстановлені особи від імені ТОВ «Маркетингова компанія №1», ТОВ «СК-Піраміда», ТОВ «Юнітрейд компані ЛТД», ТОВ «Адас Компані», не дивлячись на те, що юридична адреса підприємств не збігається з фактичною, здійснюють їх фінансову діяльність з одного офісного приміщення за адресою: м.Полтава, вул.Половка, 64.

Згідно повідомлення оперативних співробітників податкової міліції області ТОВ «Маркетингова компанія №1» 19 лютого 2013 року відкриті рахунки в ФІЛІЇ "РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649, ЄДРПОУ 23699557, м.Київ, проспект Перемоги, 65): №26000052617121 (українська гривня) та №26052052614570 (українська гривня).

При цьому, для підтвердження чи спростування фіктивного підприємництва з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення діяльності щодо яких є заборона, а також до вчинення кримінального правопорушення за фактом легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом необхідним є дослідження оригіналів банківських документів, що видавалися даними субєктами господарської діяльності з метою зняття коштів готівкою чи їх перерахування.

Оскільки у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до банківських документів та подальшого вилучення, які мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, то слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до ФІЛІЇ "РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК".

Згідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи у володінні якої знаходиться речі та документи.

Розгляд клопотання було призначено 24.02.2015 року о 08.40 год. разом з тим в судове засідання слідчий не з»явився, про причини неявки не повідомляв.

Враховуючи вищевикладене суд приходить до висновку про відмову в задоволенні подання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ УМВС України в Полтавській області капітана міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.І.Троцька