Court ruling № 48312413, 07.02.2014, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/393/14

ун. № 759/1970/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 лютого 2014 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів

у м.Києві лейтенанта податкової міліції Топоровського В.В.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000164

від 28.11.2013р. за ч.1 ст.212 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до

речей і документів, -

В с т а н о в и в :

07.02.2014р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Топоровського В.В. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000164 від 28.11.2013р. за ч.1 ст.212 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «Полістер» (код ЄДРПОУ 37913247), тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх, які знаходяться в реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області, за адресою: м.Миколаїв, вул.Потьомкінська, 17/4, яке мотивоване тим, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві проводиться розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до ЄРДР за №32013110080000164 від 28.11.13р. відносно службових осіб ТОВ «Комплекс Інженерінг» (код ЄРДПОУ 32854643) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що службові особи ТОВ «Комплекс Інженерінг» (код ЄРДПОУ 32854643) з 01.10.2011р. по 31.12.2012р. при здійсненні фінансово-господарської діяльності із ТОВ «Полістер» (код ЄДРОУ 37913247) та ТОВ «БК «Перша Чорноморська» (код ЄДРПОУ 35693571) ухилились від сплати податків на загальну суму 1 372 186 грн., в тому числі податку на прибуток на суму 663 853 грн., податку на додану вартість на суму 708 333 грн. та податку на доходи фізичних осіб на суму 7 317,36 грн., що підтверджується висновком акту перевірки №261/26-57-22-01-07/32854643 від 25.10.2013р., складеним ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві. Крім того, встановлено, що ДПІ у Центральному районі м.Миколаєва складено акт від 16.08.2013р. №132/22-08/37913247 про результати невиїзної перевірки ТОВ «Полістер» (код ЄДРОУ 37913247) з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість за період вересень, листопад 2012р. та податку на прибуток за 2012 по взаємовідносинах з контрагентами-постачальниками ТОВ «Бріз-Агро» (код ЄДРПОУ 38026554) та ТОВ «Снабарго» (код ЄДРПОУ 31387904), відповідно до якого не підтверджено реальності здійснення господарських відносин ТОВ «Полістер» (код ЄДРПОУ 37913247). В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Полістер» (код ЄДРОУ 37913247) зареєстровано за юридичною адресою: м.Миколаїв, вул.Лягіна, 2, однак за зазначеною адресою не знаходиться. Відповідно до рапорта старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Миколаївській області ОСОБА_3 встановлено, що за адресою: м.Миколаїв, вул.Лягіна, 2, знаходиться Будинок профспілок облпрофради, директором якого являється ОСОБА_4, яка в свою чергу повідомила, що підприємство ТОВ «Полістер» (код ЄДРОУ 37913247) за даною адресою оренду приміщення не проводило. В ході досудового розслідування встановлено, що 18.11.2011р. ТОВ «Полістер» (код ЄДРОУ 37913247) зареєстровано в реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області, в приміщеннях якої зберігаються статутні та реєстраційні документи підприємства, тимчасовий доступ до яких є необхідним, оскільки вказані документи містять інформацію, яка несе доказову базу для кримінального провадження. У зв*язку із наведеним, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ «Полістер», як особи, до документів якої він просить надати доступ, а також у відсутності представника реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області, як особи, що володіє документами ТОВ «Полістер», тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ТОВ «Полістер» і реєстраційної служби Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Полістер», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції Миколаївської області, розташованій за адресою: 54030 Миколаївська область, м.Миколаїв, вул.Потьомкінська, 17/4, надати (забезпечити) слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанту податкової міліції Топоровському В.В. тимчасовий доступ з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки) до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «Полістер» (код ЄДРПОУ 37913247).

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: