Court ruling № 48312400, 20.01.2014, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/163/14

ун. № 759/716/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 січня 2014 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів

у м.Києві лейтенанта податкової міліції Литвиненка Д.О.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000054

від 19.03.2013р. за ч.1 ст.212 КК України шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ

до речей і документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

20.01.2014р. до суду надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Литвиненка Д.О. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000054 від 19.03.2013р. за ч.1 ст.212 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання йому тимчасового доступу до документів та надати можливість їх вилучення стосовно клієнта ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704) - ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960), що знаходяться в банківській установі - ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704) за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Баумана, 10, а саме: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №26009000113004; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №26009000113004, який належать ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) з дати відкриття рахунків та по момент виїмки; документів, на підставі яких ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) відкрито рахунок №26009000113004; договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) працівниками ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704); документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №26009000113004 з дати відкриття рахунків по момент проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №26009000113004 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дати відкриття рахунків по момент проведення виїмки, яке мотивоване тим, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013110080000054 стосовно службових осіб ТОВ «Студія В.І.К.» за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що службові особи ТОВ «Студія В.І.К.» (код 32558595), в період з 01.01.2010р. по 30.06.2011р. шляхом незаконного завищення валових витрат в результаті відображення фінансово-господарських операцій з СПД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Онтайм», ТОВ «Мережасистем-Вуд», ТОВ «Селестін-Консалт», ТОВ «АВ Скайт», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «Інженер-Сервіс», ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 541 463 грн. та податку на прибуток на суму 671 418 грн., а всього податків на загальну суму 1 212 881 грн. Також встановлено, що ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) має рахунок №26009000113004 відкритий в ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704) та відповідно у вказаній банківській установі зберігаються документи щодо відкриття та функціонування вказаного рахунку, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів, у зв*язку із чим просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ «Скап Холдінгс» як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника ПАТ «Класикбанк», як особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю відносно ТОВ «Скап Холдінгс», тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ТОВ «Скап Холдінгс» і ПАТ «Класикбанк» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Скап Холдінгс», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32013110080000054 від 19.03.2013р. за ч.1 ст.212 КК України відносно службових осіб ТОВ «Студія В.І.К.», а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704), що розташований за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Баумана, 10, надати (забезпечити) слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанту податкової міліції Литвиненку Дмитру Олександровичу тимчасовий доступ, з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки) до документів клієнта вказаної банківської установи - ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960), а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №26009000113004;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №26009000113004, який належать ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) з дати відкриття рахунків та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) відкрито рахунок №26009000113004;

- договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) працівниками ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Класикбанк» (МФО 306704) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №26009000113004 з дати відкриття рахунків по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №26009000113004 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дати відкриття рахунків по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: