Court ruling № 48309477, 14.07.2014, Dzerzhynskyi District Court of Kryvyi Rih City

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/4174/14-к

Провадження № 1-кс/210/486/14

"14" липня 2014 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_2, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого слідчої групи слідчого відділу СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції ОСОБА_4, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

14 липня 2014 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходиться кримінальне провадження за № 32014040230000019 від 18.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Так, службові особи юридичної особи ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК" (код ЄДРПОУ 36877292), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 , та являється платником податку на додану вартість та податку на прибуток, зареєстрованого в якості платника податків в Криворізькій центральній ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, виконуючи свої службові обовязки, при здійсненні господарської діяльності ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК", будучи відповідальними за достовірне ведення бухгалтерського та податкового обліку, в період з 01.01.2012 р. по 31.12.2013 р., в порушення вимог п.п. 14.1.56 п. 14.1 ст 14, пп. 135.5.4 п. 135.5 ст. 135, п. 137.10 статті 137 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2012 р., умисно, з метою ухилення від сплати податків в державний бюджет податку на прибуток занижено доходи від реалізації імпортної продукції на території України, - сирів та молочних продуктів виробництва компанії "Spoldzielnia Mleczarska MLEKOVITA" (Polska, Wysokie Mazowieckie, ul.Ludowa 122), - шляхом неправомірного заниження валового доходу по податку на прибуток, підлягаючих сплаті до бюджету, що призвело до не нарахування та перерахування до державного бюджету податку на прибуток в розмірі 2 885 216 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК" знаходиться на податковому обліку в Криворізькій центральній ОДПІ ГУ Мiндоходiв у Днiпропетровській області, а також те, що у вищезазначеній установі зберігаються обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК" (код ЄДРПОУ 36877292), довідки та акти перевірок (виїзних та невиїзних) підприємства; декларації на прибуток підприємства, податку на додану вартість та додатки; довідки про встановлення фактичного місцезнаходження ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК" (код ЄДРПОУ 36877292), які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК" (код ЄДРПОУ 36877292), що знаходяться у володінні Криворізької центральної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК" (код ЄДРПОУ 36877292); довідок та актів перевірок (виїзних та невиїзних) підприємства, проведених органами Міндоходів за період 2012 2013 років з питань додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; декларацій на прибуток підприємства, податку на додану вартість та додатки за період 2012 2013 років; довідки про встановлення фактичного місцезнаходження ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК" (код ЄДРПОУ 36877292) та інші документи за період 2012 2013 років, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32014040230000019 від 18.06.2014 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1. Задовольнити клопотання та дозволити слідчому першого відділу СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_3, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України, оперативним працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до речей і документів Криворізької центральної ОДПІ ГУ Мiндоходiв у Днiпропетровській області, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК" (код ЄДРПОУ 36877292); довідок та актів перевірок (виїзних та невиїзних) підприємства, проведених органами Міндоходів за період 2012 2013 років з питань додержання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; декларацій на прибуток підприємства, податку на додану вартість та додатки за період 2012 2013 років; довідки про встановлення фактичного місцезнаходження ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК" (код ЄДРПОУ 36877292) та інші документи за період 2012 2013 років, які перебувають у володінні Криворізької центральної ОДПІ ГУ Мiндоходiв у Днiпропетровській області, розташованої за адресою: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, пр. Дзержинського, 42.

2. Надати розпорядження відповідним службовим особам Криворізької центральної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, забезпечити тимчасовий доступ до вказаної інформації слідчому першого відділу СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_3 майору податкової міліції ОСОБА_3 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - оперативним працівникам податкової міліції) та надати можливість їх вилучення.

3. Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

4. Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

5. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: Н. А. Літвіненко